- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana
,
Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.488 | 1.694 | 1.166 |
| Resultado contable | 105.118 | 156.466 | 87.975 |
| A U M E N T O S | 77.963 | 44.864 | 44.524 |
| Impuesto sobre Sociedades | 29.735 | 25.706 | 24.034 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 48.228 | 19.158 | 20.490 |
 Cambio criterios contables | 133 | 0 | 129 |
| Operaciones a plazos | 321 | 0 | 234 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 106 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 806 | 240 | 806 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 71 | 70 | 71 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 397 | 374 | 363 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 15 | 10 | 10 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1 | 1 | 1 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 99 | 99 | 99 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 532 | 528 | 532 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 382 | 370 | 369 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 302 | 283 | 283 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1 | 1 | 1 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 1.727 | 15 | 1.727 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 7.886 | 298 | 325 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 148 | 0 | 31 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 1.373 | 722 | 1.165 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 98 | 98 | 98 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.774 | 1.543 | 1.536 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 235 | 203 | 196 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 2 | 2 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 5.824 | 1.103 | 1.243 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.235 | 4 | 1 |
| Revalorizaciones contables | 5 | 0 | 5 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 13 | 13 | 13 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 137 | 137 | 137 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 2 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 131 | 131 | 131 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 12 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 377 | 185 | 294 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 566 | 445 | 304 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 188 | 175 | 172 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 17.430 | 11.089 | 9.165 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.565 | 731 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 774 | 0 | 774 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1 | 0 | 1 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 556 | 285 | 271 |
| D I S M I N U C I O N E S | 96.991 | 83.434 | 23.327 |
| Impuesto sobre Sociedades | 8.031 | 2.658 | 1.803 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 88.960 | 80.776 | 21.524 |
| Cambio criterios contables | 93 | 6 | 88 |
| Operaciones a plazos | 791 | 791 | 364 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 8 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 238 | 66 | 26 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 344 | 308 | 182 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.034 | 887 | 853 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 20 | 19 | 19 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 226 | 226 | 226 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 470 | 470 | 260 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 13 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 60 | 60 | 60 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 21 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 1.464 | 1.457 | 1.450 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 50 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 354 | 328 | 10 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 958 | 958 | 307 |
| Revalorizaciones contables | 280 | 280 | 280 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 53.806 | 53.240 | 806 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 48 | 48 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 6.771 | 6.739 | 4.492 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 120 | 120 | 120 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 2 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 223 | 223 | 223 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 624 | 612 | 460 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 378 | 281 | 225 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 100 | 88 | 73 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 43 | 43 | 43 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 17.862 | 12.217 | 10.032 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.979 | 807 | 459 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 263 | 262 | 256 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 166 | 166 | 80 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 154 | 70 | 124 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 86.117 | 117.899 | 109.175 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 27.374 | 19.990 | 8.569 |
| Base imponible positiva | 98.795 | 97.828 | 98.795 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
