- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias
,
Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 5.744 | 2.313 | 1.471 |
| Resultado contable | -129.442 | 180.848 | 136.035 |
| A U M E N T O S | 246.980 | 125.796 | 142.676 |
| Impuesto sobre Sociedades | 52.837 | 42.124 | 47.366 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 194.143 | 83.672 | 95.309 |
 Cambio criterios contables | 4 | 4 | 4 |
| Operaciones a plazos | 779 | 328 | 93 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 477 | 25 | 452 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 11 | 11 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.523 | 440 | 840 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 735 | 494 | 642 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 551 | 551 | 551 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 26 | 23 | 17 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 55 | 55 | 55 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 84 | 83 | 80 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 272 | 271 | 232 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 15.178 | 5.989 | 13.420 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 2.680 | 0 | 1.033 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 794 | 55 | 55 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 35.370 | 24.739 | 23.733 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 369 | 269 | 145 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 8.172 | 5.041 | 7.158 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 923 | 4 | 4 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 31 | 6 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.402 | 918 | 996 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 663 | 391 | 537 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 164 | 0 | 9 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 18 | 4 | 4 |
| Otros gastos no deducibles | 29.866 | 4.340 | 4.005 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 32.551 | 358 | 348 |
| Revalorizaciones contables | 34 | 28 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 192 | 0 | 150 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 10 | 10 | 5 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 4.524 | 23 | 4.524 |
| Exención por doble imposición dividendos | 2.187 | 2.187 | 2.187 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 12.346 | 11.029 | 8.525 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 118 | 118 | 118 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 72 | 35 | 24 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 7.444 | 7.405 | 7.404 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 13.009 | 13.009 | 13.009 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 7.997 | 2.484 | 3.196 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 34 | 34 | 34 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 102 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 163 | 103 | 54 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 160 | 126 | 83 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 811 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.137 | 426 | 475 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.908 | 301 | 137 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 24 | 6 | 6 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.581 | 1.539 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 58 | 0 | 58 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 42 | 23 | 12 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.494 | 388 | 894 |
| D I S M I N U C I O N E S | 138.147 | 98.741 | 77.129 |
| Impuesto sobre Sociedades | 14.204 | 1.097 | 493 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 123.944 | 97.644 | 76.636 |
| Cambio criterios contables | 3.580 | 3.422 | 61 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 1.731 | 1.731 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 10.842 | 4.510 | 442 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 143 | 83 | 95 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.299 | 894 | 859 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 268 | 268 | 268 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 29 | 29 | 29 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 296 | 113 | 113 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 3.314 | 3.314 | 3.310 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 608 | 586 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 5 | 5 | 5 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 934 | 768 | 51 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 17 | 17 | 17 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 22 | 22 | 9 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.262 | 1.367 | 1.197 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.723 | 292 | 72 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 17 | 16 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 161 | 4 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 163 | 163 | 61 |
| Exención por doble imposición dividendos | 22.335 | 21.784 | 20.029 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 20.764 | 19.400 | 13.209 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 118 | 118 | 118 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 138 | 96 | 96 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 10.832 | 10.832 | 10.799 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 1.288 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 13.009 | 13.009 | 13.009 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 17.930 | 11.016 | 11.868 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 216 | 216 | 216 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 33 | 28 | 28 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 249 | 238 | 226 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 1 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 541 | 180 | 135 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.448 | 356 | 81 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.300 | 2.290 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 10 | 10 | 10 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 41 | 41 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.193 | 345 | 138 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -17.787 | 207.887 | 201.580 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 30.098 | 28.372 | 7.371 |
| Base imponible positiva | 193.349 | 182.308 | 193.349 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
