- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia
,
Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 20.677 | 8.323 | 5.379 |
| Resultado contable | -38.254 | 839.027 | 485.821 |
| A U M E N T O S | 1.003.334 | 444.709 | 690.154 |
| Impuesto sobre Sociedades | 217.910 | 148.884 | 181.985 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 785.424 | 295.825 | 508.168 |
 Cambio criterios contables | 121 | 3 | 10 |
| Operaciones a plazos | 1.820 | 794 | 1.574 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 515 | 479 | 213 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 3.026 | 2.942 | 2.942 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 18.824 | 666 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.252 | 1.413 | 1.357 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.954 | 1.667 | 1.616 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 121 | 121 | 121 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 65 | 53 | 40 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 190 | 190 | 190 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 56 | 48 | 48 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.735 | 1.326 | 1.343 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 988 | 918 | 674 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 26.465 | 5.024 | 19.567 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 4.681 | 414 | 399 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 20.231 | 4.983 | 5.094 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 185.595 | 61.216 | 67.368 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 9.260 | 5.622 | 8.788 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 40.524 | 10.861 | 25.846 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 6.359 | 1.069 | 239 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6 | 6 | 6 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 30.814 | 20.464 | 20.386 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 7.295 | 761 | 588 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 537 | 144 | 176 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 86 | 0 | 5 |
| Otros gastos no deducibles | 35.581 | 9.961 | 7.863 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 14.922 | 133 | 118 |
| Revalorizaciones contables | 9 | 0 | 9 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 2.264 | 0 | 1.953 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 58 | 5 | 10 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 429 | 429 | 429 |
| Exención por doble imposición dividendos | 8.709 | 8.702 | 8.702 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 36.774 | 36.355 | 36.663 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 134 | 95 | 95 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 8.413 | 8.413 | 8.412 |
| Agrupa.interés económico | 610 | 160 | 515 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 2.603 | 1.650 | 1.650 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 22.940 | 22.079 | 22.056 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 11 | 11 | 11 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 315 | 229 | 84 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 517 | 377 | 261 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 324 | 188 | 153 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 44 | 27 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.735 | 2.411 | 2.294 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 7.953 | 3.014 | 5.459 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 116 | 113 | 113 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 177.060 | 3.343 | 172.371 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 909 | 892 | 676 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 500 | 488 | 470 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 96.972 | 75.565 | 79.213 |
| D I S M I N U C I O N E S | 857.970 | 625.058 | 556.738 |
| Impuesto sobre Sociedades | 79.887 | 3.478 | 1.460 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 778.082 | 621.581 | 555.277 |
| Cambio criterios contables | 735 | 141 | 81 |
| Operaciones a plazos | 253 | 253 | 220 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 25 | 25 | 25 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 18 | 18 | 18 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 2.574 | 2.461 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 52.146 | 17.542 | 29.014 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 618 | 463 | 274 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 6.083 | 5.223 | 4.541 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 135 | 135 | 135 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 155 | 155 | 154 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 121 | 121 | 121 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 48 | 48 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 77.089 | 6.512 | 11.111 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 3.248 | 3.248 | 102 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 835 | 557 | 342 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 21.441 | 9.737 | 9.605 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 354 | 354 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 117 | 117 | 117 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 39 | 21 | 21 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 37 | 37 | 37 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 53.265 | 41.831 | 37.168 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 7.855 | 3.088 | 558 |
| Revalorizaciones contables | 2 | 2 | 2 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 347 | 19 | 19 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 263 | 0 | 261 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 34 | 34 | 1 |
| Exención por doble imposición dividendos | 279.035 | 275.381 | 225.388 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 47.944 | 47.261 | 43.164 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 134 | 95 | 95 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 144 | 80 | 75 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 1.354 | 905 | 905 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 527 | 527 | 1 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 15.117 | 14.120 | 14.103 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3.329 | 3.329 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 830 | 829 | 595 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 552 | 355 | 344 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 21 | 19 | 5 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.060 | 1.798 | 1.572 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 5.151 | 3.169 | 2.615 |
| Montes vecinales en mano común | 3.121 | 3.118 | 485 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 16.868 | 5.108 | 11.761 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 198 | 198 | 198 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 1.396 | 1.396 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 172.473 | 171.721 | 160.014 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 103.043 | 655.287 | 616.423 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 117.822 | 108.513 | 34.030 |
| Base imponible positiva | 573.581 | 555.708 | 573.581 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
