Preguntas frecuentes do modelo 289

Contas suxeitas a obriga de comunicación

Non.

Non. Non deberán declararse as contas financeiras cuxo titular sexa unha sociedade de capital cuxo capital social se negocie regularmente nun ou varios mercados de valores recoñecidos ou unha sociedade de capital que sexa unha entidade vinculada dunha sociedade de capital cuxo capital social se negocie regularmente nun ou varios mercados de valores recoñecidos. Todo iso de conformidade coas definicións da Sección VIII do Anexo do Real decreto 1021/2015, en concreto a referida a “persoa suxeita a comunicación de información” dentro do apartado D. Conta suxeita a comunicación de información.

Anteriores Institucións financeiras non suxeitas á obriga de informar. Non declarantes do modelo 289 Seguintes Cuestións relativas a titulares de contas financeiras

Preguntas frecuentes do modelo 289

Contas suxeitas a obriga de comunicación

Se o titular dunha conta financeira é unha institución financeira das mencionadas no Real decreto 1021/2015 residente en España ou nunha xurisdición participante debe ser obxecto de declaración a devandita conta?

Se o titular dunha conta financeira é unha sociedade de capital cuxo capital social se negocie regularmente nun ou varios mercados de valores recoñecidos ou unha sociedade de capital que sexa unha entidade vinculada da anterior, debe ser obxecto de declaración a devandita conta?