Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Extremadura
Comunidad Autónoma: Extremadura
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Extremadura
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 337 | 255 | 236 |
| Resultado contable | 46.477 | 145.914 | 127.115 |
| A U M E N T O S | 93.657 | 77.247 | 71.430 |
| Impuesto sobre Sociedades | 44.135 | 43.941 | 40.602 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 113 | 105 | 105 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 49.408 | 33.201 | 30.723 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.654 | 1.632 | 1.413 |
| Libertad amort.gastos I+D | 139 | 139 | 139 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 341 | 341 | 341 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.225 | 1.218 | 1.194 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.879 | 1.711 | 1.258 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 13.951 | 13.125 | 13.125 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 35 | 35 | 35 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8.874 | 6.537 | 2.855 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 425 | 307 | 257 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 21 | 21 | 21 |
| Otros gastos no deducibles | 4.992 | 1.312 | 2.686 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 883 | 121 | 121 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 7.629 | 240 | 994 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.242 | 1.242 | 1.242 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.183 | 3.141 | 3.071 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 145 | 0 | 145 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.122 | 889 | 789 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 13 | 13 | 13 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.633 | 1.155 | 1.002 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 21 | 21 | 21 |
| D I S M I N U C I O N E S | 74.419 | 39.368 | 25.463 |
| Impuesto sobre Sociedades | 28.677 | 969 | 991 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.277 | 1.277 | 1.261 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 17.499 | 17.499 | 2.794 |
| Disminuciones diversas | 26.966 | 19.623 | 20.416 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.172 | 2.152 | 138 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8.567 | 8.567 | 7.680 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.083 | 982 | 818 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.516 | 1.914 | 498 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 972 | 972 | 972 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.047 | 797 | 770 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 25 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.249 | 2.048 | 694 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 73 | 73 | 73 |
| Gts.oper.acciones propias | 15 | 0 | 0 |
| Errores contables | 2 | 2 | 2 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 7.695 | 3.426 | 66 |
| Exención por doble imposición internacional | 6.771 | 6.771 | 6.771 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.157 | 4.747 | 2.361 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1.353 | 1.353 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 56 | 56 | 56 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.447 | 2.036 | 1.461 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 447 | 405 | 33 |
| Base imponible | 170.289 | 169.229 | 170.289 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
