Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 556 | 363 | 329 |
| Resultado contable | 418.842 | 763.360 | 704.350 |
| A U M E N T O S | 688.040 | 517.389 | 345.563 |
| Impuesto sobre Sociedades | 176.161 | 171.977 | 171.762 |
| Amort. inmovilizado I+D | 20 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 9.844 | 6.974 | 6.794 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 551 | 0 | 551 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 501.465 | 338.439 | 166.457 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.490 | 3.349 | 3.196 |
| Libertad amort.gastos I+D | 110 | 110 | 110 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.040 | 557 | 715 |
| Pymes: libertad amortización | 202 | 202 | 185 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 18.391 | 6.368 | 5.991 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 13.044 | 1.174 | 1.586 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 115.645 | 93.403 | 80.055 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 164 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 445 | 92 | 92 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 150 | 150 | 150 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 12.063 | 6.879 | 11.089 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 65.047 | 26.382 | 13.989 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.456 | 948 | 487 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 8.926 | 4.396 | 2.996 |
| Revalorizaciones contables | 29 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 76 | 51 | 51 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 989 | 696 | 872 |
| Operaciones a plazos | 15.754 | 5.228 | 15.279 |
| Recuperación de valor patrimonial | 3.677 | 342 | 130 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 10.310 | 491 | 9.825 |
| Subcapitalización | 884 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 11 | 11 | 11 |
| Exención por doble imposición internacional | 547 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 14.876 | 5.850 | 14.876 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 911 | 911 | 911 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 166.665 | 166.665 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 30.635 | 9.762 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 13.871 | 4.334 | 3.771 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 1.055 | 88 | 88 |
| D I S M I N U C I O N E S | 751.452 | 551.207 | 279.019 |
| Impuesto sobre Sociedades | 130.833 | 35.819 | 36.649 |
| Amort. inmovilizado I+D | 17 | 5 | 5 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 157 | 157 | 157 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 8.466 | 8.466 | 8.466 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 90.359 | 90.334 | 73.397 |
| Disminuciones diversas | 521.620 | 416.425 | 160.344 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.939 | 663 | 1.251 |
| Libertad amort.gastos I+D | 64 | 64 | 64 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 71.220 | 67.740 | 69.582 |
| Pymes: libertad amortización | 116 | 116 | 101 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 36 | 36 | 36 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 13.982 | 8.745 | 4.869 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 6.423 | 6.346 | 6.346 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 79.734 | 57.265 | 19.107 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 68.587 | 50.759 | 49.180 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.326 | 6.782 | 6.584 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 83.670 | 46.779 | 8.681 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 129 | 66 | 66 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 200 | 200 | 197 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 7.188 | 7.188 | 4.088 |
| Operaciones a plazos | 1.822 | 418 | 1.822 |
| Recuperación de valor patrimonial | 4 | 4 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.677 | 2.850 | 3.678 |
| Exención por doble imposición internacional | 32.174 | 23.982 | 23.982 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 14.582 | 11.122 | 14.102 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 192.339 | 192.339 | 7.613 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 10.321 | 10.321 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 1.950 | 1.950 | 1.950 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 64 | 64 | 64 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 12.597 | 10.699 | 10.116 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 833 | 261 | 261 |
| Base imponible | 697.925 | 674.209 | 697.925 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
