Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Canarias
Comunidad Autónoma: Canarias
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Canarias
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.031 | 621 | 605 |
| Resultado contable | 417.361 | 1.072.750 | 1.024.626 |
| A U M E N T O S | 600.135 | 344.059 | 353.776 |
| Impuesto sobre Sociedades | 193.912 | 171.313 | 167.936 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.858 | 351 | 301 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 63.455 | 20.549 | 24.807 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 340.910 | 151.847 | 160.732 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 39.360 | 492 | 35.166 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.487 | 4.460 | 4.312 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1 | 1 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.865 | 7.672 | 7.544 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 78 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 10.788 | 3.700 | 3.119 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 27.905 | 8.777 | 8.760 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 18 | 18 | 18 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.001 | 410 | 410 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 22.305 | 4.564 | 4.535 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 47.298 | 13.802 | 12.768 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.913 | 2.468 | 2.521 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 88.088 | 78.013 | 15.813 |
| Revalorizaciones contables | 229 | 229 | 229 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 766 | 29 | 593 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 180 | 0 | 180 |
| Errores contables | 3.832 | 2.135 | 1.908 |
| Operaciones a plazos | 11.453 | 9.517 | 11.410 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 18.625 | 1.150 | 13.702 |
| Subcapitalización | 113 | 0 | 35 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 12.985 | 9.248 | 10.581 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 15 | 2 | 2 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 21.298 | 0 | 21.298 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 1.419 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 13.926 | 3.559 | 4.229 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 2.956 | 1.599 | 1.599 |
| D I S M I N U C I O N E S | 654.961 | 392.888 | 326.754 |
| Impuesto sobre Sociedades | 151.768 | 31.434 | 25.441 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.190 | 1.190 | 1.190 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 158.044 | 158.044 | 158.044 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 54.605 | 49.401 | 29.001 |
| Disminuciones diversas | 289.355 | 152.819 | 113.078 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.930 | 1.845 | 1.878 |
| Libertad amort.gastos I+D | 13 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 32.091 | 32.091 | 32.091 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 27 | 27 | 27 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 70.787 | 12.304 | 2.712 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 4.731 | 2.448 | 2.184 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 15.422 | 9.769 | 8.226 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.505 | 2.505 | 2.505 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 26 | 26 | 26 |
| Deducción del fondo de comercio | 10.635 | 7.782 | 2.669 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 12 | 9 | 9 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 9.573 | 6.311 | 6.223 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 26.669 | 15.289 | 11.898 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 336 | 336 | 336 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 126 | 57 | 57 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 5.857 | 5.493 | 4.649 |
| Gts.oper.acciones propias | 206 | 189 | 189 |
| Errores contables | 6.482 | 1.365 | 267 |
| Operaciones a plazos | 22.335 | 22.335 | 16.901 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.621 | 1.621 | 1.621 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 32.871 | 6.317 | 16.865 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.544 | 2.544 | 2.544 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.841 | 3.858 | 4.099 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 64.512 | 64.512 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 20.959 | 0 | 20.959 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 15 | 2 | 2 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 245 | 245 | 245 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 5.251 | 1.642 | 1.578 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 1.336 | 1.298 | 1.319 |
| Base imponible | 1.022.647 | 989.499 | 1.022.647 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
