Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.162 | 860 | 777 |
| Resultado contable | 39.763 | 707.794 | 608.610 |
| A U M E N T O S | 793.447 | 446.555 | 390.108 |
| Impuesto sobre Sociedades | 255.125 | 224.148 | 219.562 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.155 | 118 | 81 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 4.043 | 3.160 | 2.812 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 741 | 741 | 741 |
 Aumentos diversos | 532.382 | 218.388 | 166.911 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 14.449 | 8.710 | 8.064 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.207 | 817 | 1.290 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 905 | 718 | 753 |
| Pymes: libertad amortización | 532 | 532 | 507 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 75 | 75 | 75 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 18.686 | 13.529 | 10.632 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 29.844 | 7.258 | 5.567 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 193.344 | 10.684 | 5.160 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 731 | 731 | 731 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 348 | 348 | 348 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.679 | 7.381 | 638 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 147.205 | 91.857 | 87.157 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 6.917 | 2.863 | 2.277 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 2 | 2 |
| Otros gastos no deducibles | 17.839 | 12.842 | 12.216 |
| Revalorizaciones contables | 4.334 | 1.296 | 885 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.134 | 1.023 | 758 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 69 | 69 | 69 |
| Errores contables | 3.410 | 3.329 | 217 |
| Operaciones a plazos | 15.984 | 247 | 247 |
| Recuperación de valor patrimonial | 14 | 14 | 14 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 7.087 | 5.760 | 4.958 |
| Subcapitalización | 56 | 56 | 56 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 41 | 41 | 41 |
| Exención por doble imposición internacional | 59 | 59 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 7.993 | 6.432 | 7.034 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3.235 | 3.107 | 1.499 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.701 | 0 | 3.701 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 13 | 13 | 13 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 22.895 | 22.895 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 83 | 75 | 75 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 985 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 17.880 | 15.067 | 11.370 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 2.629 | 542 | 542 |
| D I S M I N U C I O N E S | 912.315 | 380.356 | 138.707 |
| Impuesto sobre Sociedades | 126.589 | 23.648 | 11.258 |
| Amort. inmovilizado I+D | 114 | 49 | 49 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.280 | 1.268 | 1.268 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 302 | 302 | 302 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 66.784 | 66.476 | 45.332 |
| Disminuciones diversas | 717.246 | 288.613 | 80.499 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.290 | 4.667 | 2.521 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.193 | 2.561 | 2.311 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 120.655 | 119.225 | 23.195 |
| Pymes: libertad amortización | 1.186 | 1.074 | 1.074 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.830 | 1.828 | 1.828 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 17.701 | 13.540 | 11.334 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 7.697 | 6.649 | 4.741 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 177.001 | 8.752 | 2.894 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 4.433 | 4.102 | 921 |
| Deducción del fondo de comercio | 16.401 | 15.172 | 3.133 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 57 | 57 | 57 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 9.719 | 8.909 | 811 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 262.659 | 68.335 | 39.529 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 600 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 88 | 86 | 84 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 113 | 98 | 113 |
| Gts.oper.acciones propias | 2.220 | 2.061 | 67 |
| Errores contables | 10.557 | 8.816 | 1.427 |
| Operaciones a plazos | 151 | 151 | 151 |
| Recuperación de valor patrimonial | 11.776 | 62 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 20.082 | 19.510 | 7.539 |
| Exención por doble imposición internacional | 41.126 | 10.657 | 6.140 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.180 | 3.995 | 2.585 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 198 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 30.765 | 30.765 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 13 | 13 | 13 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 766 | 758 | 758 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 12.132 | 7.927 | 7.808 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 16.370 | 13.255 | 2.732 |
| Base imponible | 814.679 | 807.008 | 814.679 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
