Cuentas anuales Sociedades: 2012

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Industria

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Industria
Ejercicio 2012

	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	1.527	698	477
Resultado contable	47.364	155.637	144.383
A U M E N T O S	110.140	85.788	83.624
Impuesto sobre Sociedades	60.140	56.359	53.730
Aumentos diversos	50.000	29.429	29.894
Diferencias entre amortización contable y fiscal	744	550	522
Amort. inmovilizado I+D	4	3	3
Libertad amort.gastos I+D	1.169	1.062	1.062
Libertad amort.con mantenimiento empleo	3.209	3.084	3.084
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	2.030	1.877	1.856
Otros supuestos de libertad de amortización	3.377	2.738	2.698
Pymes: libertad amortización	1.475	718	557
Pymes: amortiz.acelerada	1.594	1.141	1.096
Cesión de bienes con opción de compra	39	38	39
Arrendamiento financiero: régimen especial	3.712	1.990	1.773
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	132	71	19
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	901	226	226
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	996	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	1.191	1.191	1.191
Provisiones y gastos por pensiones	286	197	160
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	12.415	8.351	9.781
Gastos por donativos y liberalidades	338	268	268
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	6	0	0
Otros gastos no deducibles	5.977	3.021	2.825
Revalorizaciones contables	16	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	333	313	313
Errores contables	1	0	0
Operaciones a plazos	108	42	6
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Otras diferencias ingresos y gastos	96	69	34
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	2.387	933	933
Reinversión de beneficios extraordinarios	101	80	80
Gastos no deducibles por reinversión	0	0	0
Exención por doble imposición internacional	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	62	62	62
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	1.468	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	224	129	128
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	194	95	0
Rég.entidades navieras	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0
Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	5.415	1.180	1.178
D I S M I N U C I O N E S	51.027	23.821	20.761
Impuesto sobre Sociedades	18.683	745	207
Disminuciones diversas	32.344	23.076	20.553
Diferencias entre amortización contable y fiscal	236	180	148
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	248	248	248
Libertad amort.con mantenimiento empleo	680	680	229
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	8.392	8.383	8.383
Otros supuestos de libertad de amortización	1.358	1.358	1.358
Pymes: libertad amortización	1.429	1.363	1.081
Pymes: amortiz.acelerada	758	566	335
Cesión de bienes con opción de compra	28	28	28
Arrendamiento financiero: régimen especial	2.248	1.026	890
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	310	244	214
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	1	1	1
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	1.382	1.149	1.149
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	88	32	32
Deducción del intangible de vida útil indefinida	150	128	128
Provisiones y gastos por pensiones	2.125	1.961	1.961
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	4.716	2.090	2.939
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0
Corrección rentas depreciación monetaria	163	150	0
Gts.oper.acciones propias	2	0	0
Errores contables	3.103	1.593	154
Operaciones a plazos	81	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Otras diferencias ingresos y gastos	303	235	60
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	0
Exención por doble imposición internacional	1.395	547	200
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	54	54	54
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	224	129	128
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	98	98	0
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	109	109	109
Reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0
Otras correcciones al resultado	2.809	806	806
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	106.477	217.604	207.246
Compensaciones de B.I. negativas	24.938	24.612	10.721
Base imponible positiva	196.525	194.728	196.525

Notas

Unidades: Importe en miles de euros