Cuentas anuales Sociedades: 2012

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Industria

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Industria
Ejercicio 2012

	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	6.701	2.865	2.057
Resultado contable	-490.608	469.096	374.065
A U M E N T O S	595.739	215.864	241.976
Impuesto sobre Sociedades	148.715	130.069	128.265
Aumentos diversos	447.024	85.795	113.710
Diferencias entre amortización contable y fiscal	11.485	3.794	3.437
Amort. inmovilizado I+D	190	86	86
Libertad amort.gastos I+D	7.399	1.882	1.656
Libertad amort.con mantenimiento empleo	11.921	11.141	10.675
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	8.071	7.209	7.007
Otros supuestos de libertad de amortización	17.141	15.289	15.601
Pymes: libertad amortización	2.778	2.273	1.841
Pymes: amortiz.acelerada	2.725	1.960	1.374
Cesión de bienes con opción de compra	95	25	24
Arrendamiento financiero: régimen especial	8.390	3.673	3.195
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	53	0	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	51.516	905	854
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	190	187	187
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	119.227	4.908	6.049
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	487	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	4.492	377	352
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	98.161	11.408	38.012
Gastos por donativos y liberalidades	2.222	1.672	1.755
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	17.197	0	0
Otros gastos no deducibles	26.664	6.378	7.257
Revalorizaciones contables	667	413	255
Aplicación del valor normal de mercado	262	160	64
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0
Errores contables	1.505	958	946
Operaciones a plazos	1.098	132	132
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Otras diferencias ingresos y gastos	2.536	2.446	1.803
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	36.066	2.130	6.145
Reinversión de beneficios extraordinarios	726	198	198
Gastos no deducibles por reinversión	95	95	95
Exención por doble imposición internacional	110	110	110
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	8	8	8
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	141	140	29
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	3.526	2.617	1.388
Rég.entidades navieras	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	17	17	17
Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	4	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	9.860	3.204	3.157
D I S M I N U C I O N E S	409.994	188.731	127.785
Impuesto sobre Sociedades	98.285	3.785	8.836
Disminuciones diversas	312.039	184.982	118.985
Diferencias entre amortización contable y fiscal	4.605	844	726
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	2.792	2.080	1.239
Libertad amort.con mantenimiento empleo	185	3	185
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	37.254	9.333	8.926
Otros supuestos de libertad de amortización	29.045	28.459	15.940
Pymes: libertad amortización	5.597	5.562	2.555
Pymes: amortiz.acelerada	3.193	2.966	2.471
Cesión de bienes con opción de compra	53	8	8
Arrendamiento financiero: régimen especial	2.793	1.797	1.265
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	6	0	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	9.700	5.144	5.024
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	13	10	10
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	40.816	14.199	5.885
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	865	821	232
Deducción del fondo de comercio	8.151	84	79
Deducción del intangible de vida útil indefinida	51	8	2
Provisiones y gastos por pensiones	1.688	671	660
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	75.401	35.860	31.041
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Revalorizaciones contables	2.253	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	92	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	4	4	0
Corrección rentas depreciación monetaria	505	474	24
Gts.oper.acciones propias	17	0	0
Errores contables	7.673	926	572
Operaciones a plazos	954	954	954
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Otras diferencias ingresos y gastos	3.488	2.892	2.548
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	0
Exención por doble imposición internacional	55.941	55.721	27.796
Reducción ingresos activos intangibles	3.204	3.204	3.204
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	1	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	90	90	90
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	141	140	29
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	7.840	7.446	2.775
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	3.457	3.324	3.324
Reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	17	17	17
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0
Otras correcciones al resultado	3.800	1.880	1.414
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	-305.194	496.193	488.220
Compensaciones de B.I. negativas	57.284	55.412	24.450
Base imponible positiva	463.770	459.273	463.770

Notas

Unidades: Importe en miles de euros