Cuentas anuales Sociedades: 2012

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2012

	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	78	61	54
Resultado contable	31.666	52.348	49.472
A U M E N T O S	71.278	57.997	50.561
Impuesto sobre Sociedades	23.129	23.129	22.475
Aumentos diversos	48.149	34.868	28.086
Diferencias entre amortización contable y fiscal	958	958	958
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	2.502	2.502	2.502
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	1.247	1.224	1.224
Otros supuestos de libertad de amortización	469	469	308
Pymes: libertad amortización	57	57	57
Pymes: amortiz.acelerada	27	27	0
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	1.027	950	749
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	273	35	35
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	519	519	519
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	0	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	15	15	15
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	20.199	20.171	19.952
Gastos por donativos y liberalidades	118	118	118
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	0	0	0
Otros gastos no deducibles	1.132	975	958
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0
Errores contables	0	0	0
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	216	216	216
Otras diferencias ingresos y gastos	52	52	52
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	1.262	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	60	0	0
Gastos no deducibles por reinversión	0	0	0
Exención por doble imposición internacional	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	91	91	91
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	88	88	88
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	17.592	6.157	0
Rég.entidades navieras	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0
Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	244	244	244
D I S M I N U C I O N E S	49.915	30.913	15.481
Impuesto sobre Sociedades	8.023	757	13
Disminuciones diversas	41.891	30.157	15.468
Diferencias entre amortización contable y fiscal	0	0	0
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	0	0	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	10.055	10.040	10.040
Otros supuestos de libertad de amortización	658	658	658
Pymes: libertad amortización	43	43	43
Pymes: amortiz.acelerada	337	337	337
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	992	956	956
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	2.166	2.166	30
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	276	276	276
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	12	12	12
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	0	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	5.615	5.610	93
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0
Corrección rentas depreciación monetaria	0	0	0
Gts.oper.acciones propias	0	0	0
Errores contables	142	70	0
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	216	216	216
Otras diferencias ingresos y gastos	418	106	106
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	0
Exención por doble imposición internacional	274	274	0
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	316	197	197
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	88	88	88
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	17.831	6.682	0
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	2.717	2.717	2.717
Reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0
Otras correcciones al resultado	39	13	3
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	53.030	79.432	84.553
Compensaciones de B.I. negativas	7.021	7.021	5.903
Base imponible positiva	78.650	78.646	78.650

Notas

Unidades: Importe en miles de euros