- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.772 | 1.861 | 1.105 |
| Resultado contable | 22.158 | 115.281 | 78.674 |
| A U M E N T O S | 88.810 | 34.622 | 45.316 |
| Impuesto sobre Sociedades | 21.588 | 19.735 | 19.706 |
 Aumentos diversos | 67.222 | 14.886 | 25.610 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 696 | 248 | 236 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 5.609 | 2.488 | 2.278 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 7 | 7 | 7 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 114 | 103 | 114 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 579 | 569 | 168 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 111 | 78 | 76 |
| Pymes: libertad amortización | 329 | 155 | 161 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 464 | 300 | 300 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 162 | 88 | 75 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 9.194 | 29 | 29 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 5.203 | 291 | 4.156 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 130 | 130 | 130 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 446 | 446 | 446 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 145 | 145 | 145 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.854 | 1.465 | 584 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 546 | 104 | 60 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 14.059 | 190 | 141 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 12.011 | 3.976 | 7.616 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 781 | 781 | 781 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 111 | 22 | 42 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 15 | 14 | 14 |
| Operaciones a plazos | 1.635 | 1.566 | 1.566 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 586 | 8 | 582 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.046 | 699 | 719 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 64 | 0 | 18 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 23 | 23 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 12 | 12 | 6 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 19 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 93 | 86 | 19 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 7.178 | 862 | 5.142 |
| D I S M I N U C I O N E S | 103.915 | 41.887 | 26.042 |
| Impuesto sobre Sociedades | 11.037 | 2.516 | 2.033 |
| Disminuciones diversas | 92.878 | 39.370 | 24.009 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 384 | 384 | 120 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 93 | 93 | 93 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 45 | 45 | 45 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 25 | 25 | 19 |
| Pymes: libertad amortización | 288 | 274 | 244 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 228 | 185 | 181 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 167 | 108 | 57 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 9.546 | 10 | 10 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 207 | 17 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 759 | 759 | 674 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 17.325 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 16.358 | 5 | 5 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 808 | 808 | 808 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 0 | 0 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 2 | 1 | 1 |
| Errores contables | 8.740 | 31 | 0 |
| Operaciones a plazos | 344 | 344 | 344 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 92 | 84 | 90 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 224 | 115 | 96 |
| Exención por doble imposición internacional | 7.975 | 7.975 | 6.569 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 9 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 25 | 18 | 5 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 19 | 19 | 19 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 22 | 22 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 11 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 14.525 | 14.443 | 4.722 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 683 | 681 | 680 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 13.974 | 12.924 | 9.226 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 7.053 | 108.016 | 97.948 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 22.714 | 22.619 | 5.820 |
| Base imponible positiva | 92.128 | 87.636 | 92.128 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
