- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Dimensión: Grande , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 307 | 222 | 181 |
| Resultado contable | 1.855.223 | 2.349.381 | 2.146.022 |
| A U M E N T O S | 3.092.120 | 2.062.825 | 1.774.644 |
| Impuesto sobre Sociedades | 804.549 | 776.484 | 793.313 |
 Aumentos diversos | 2.287.571 | 1.286.341 | 981.331 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 20.150 | 13.991 | 14.485 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 267.637 | 192.381 | 219.786 |
| Amort. inmovilizado I+D | 808 | 808 | 808 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 13.642 | 13.461 | 13.461 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 11.921 | 9.181 | 11.457 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.031 | 4.808 | 5.161 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 14.954 | 9.416 | 14.058 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 15.975 | 7.156 | 8.297 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 2.065 | 1.446 | 1.883 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 62.238 | 12.832 | 44.531 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 632 | 632 | 632 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 8.530 | 319 | 319 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.361 | 2.560 | 4.326 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 125.386 | 67.698 | 89.816 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 20.087 | 7.778 | 10.726 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 3.045 | 1.524 | 1.524 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 72.554 | 14.137 | 54.856 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 341 | 341 | 341 |
| Otros gastos no deducibles | 47.739 | 36.938 | 39.714 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 111 | 111 | 111 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 11.462 | 7.166 | 11.462 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 3.337 | 18 | 582 |
| Operaciones a plazos | 116.481 | 116.481 | 116.481 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 488 | 270 | 270 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 6.978 | 1.240 | 327 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 163.691 | 24.664 | 87.646 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.235 | 533 | 1.234 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.441 | 0 | 1.441 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.008 | 2.008 | 2.008 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 708 | 708 | 708 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 200.702 | 88.375 | 107.414 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.544 | 4.539 | 1.903 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.053.687 | 630.709 | 92.209 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 896 | 474 | 896 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 991 | 991 | 991 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 157 | 144 | 157 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 19.562 | 10.502 | 19.315 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.250.962 | 1.486.933 | 938.941 |
| Impuesto sobre Sociedades | 55.147 | 14.487 | 18.260 |
| Disminuciones diversas | 2.195.815 | 1.472.447 | 920.681 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 11.818 | 1.072 | 1.325 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 11.038 | 10.413 | 10.994 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 6.961 | 6.961 | 6.961 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 19.324 | 19.324 | 19.324 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 16 | 16 | 16 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.058 | 3.759 | 3.999 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 13.513 | 9.880 | 10.950 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 660 | 552 | 653 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 12 | 12 | 12 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 9.559 | 8.552 | 9.228 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 210 | 210 | 210 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 15.173 | 1.742 | 4.837 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 40 | 37 | 37 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.759 | 1.657 | 3.236 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 141.048 | 65.799 | 90.842 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 8.289 | 5.040 | 5.092 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.274 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 14.212 | 14.212 | 14.212 |
| Gts.oper.acciones propias | 5 | 0 | 0 |
| Errores contables | 13.267 | 1.441 | 11.499 |
| Operaciones a plazos | 93.085 | 88.570 | 93.085 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 5 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 9.465 | 4.640 | 5.044 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 13.554 | 3.073 | 9.852 |
| Exención por doble imposición internacional | 155.072 | 111.814 | 146.800 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 367 | 367 | 367 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 2.822 | 464 | 464 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.418 | 2.418 | 2.418 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 19.571 | 19.571 | 19.571 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 198.345 | 89.781 | 103.113 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.413 | 4.413 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.149.313 | 734.858 | 97.546 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.107 | 1.107 | 1.107 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 125.687 | 125.687 | 125.687 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 5.818 | 5.818 | 5.818 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 137.539 | 129.188 | 116.386 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 2.696.384 | 2.925.273 | 2.981.726 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 100.081 | 86.724 | 90.293 |
| Base imponible positiva | 2.891.434 | 2.856.526 | 2.891.434 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
