- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Dimensión: Grande , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 107 | 76 | 76 |
| Resultado contable | 4.609.013 | 6.415.469 | 5.802.504 |
| A U M E N T O S | 8.698.221 | 6.222.982 | 5.593.948 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.664.163 | 1.566.649 | 1.587.826 |
 Aumentos diversos | 7.034.058 | 4.656.333 | 4.006.123 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 620.431 | 383.130 | 358.753 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.059.220 | 828.374 | 814.899 |
| Amort. inmovilizado I+D | 17 | 17 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 58 | 58 | 58 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 18.677 | 18.677 | 18.677 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 117.430 | 110.889 | 111.139 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 68.610 | 38.191 | 16.730 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 22.840 | 2.845 | 3.091 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 34.903 | 32.132 | 33.848 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 176.613 | 174.647 | 176.613 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 47.431 | 19.244 | 47.431 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 972.076 | 958.360 | 969.025 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 7.636 | 7.636 | 7.636 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 4.722 | 3.776 | 3.776 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 209.329 | 198.355 | 160.790 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 478.856 | 217.214 | 235.808 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 23.871 | 22.616 | 15.417 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 25 | 25 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.153.542 | 214.326 | 215.104 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 74.234 | 65.221 | 62.118 |
| Otros gastos no deducibles | 67.611 | 38.491 | 15.245 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.751 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 16.447 | 16.447 | 16.447 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 3.171 | 3.171 | 3.171 |
| Operaciones a plazos | 124 | 124 | 124 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 237.140 | 0 | 237.140 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 21.984 | 11.908 | 9.785 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 120.568 | 95 | 14.042 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 119 | 119 | 119 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 4 | 4 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 11.213 | 3.252 | 3.252 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 35 | 35 | 35 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 138.551 | 100.358 | 94.603 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 945.506 | 909.318 | 77.644 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 58 | 58 | 58 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.764 | 1.764 | 1.658 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 29.369 | 15.817 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 141.302 | 141.302 | 141.302 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 279 | 279 | 279 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 46.190 | 46.190 | 44.524 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1.620 | 59 | 59 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 158.731 | 71.808 | 95.724 |
| D I S M I N U C I O N E S | 5.881.779 | 4.489.621 | 3.204.625 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.402.211 | 1.015.073 | 1.003.950 |
| Disminuciones diversas | 4.479.568 | 3.474.548 | 2.200.675 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 24.717 | 22.504 | 23.013 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 673 | 673 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 121.123 | 121.123 | 121.123 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 179.626 | 179.626 | 179.626 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 44.794 | 44.794 | 20.190 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 44.452 | 2.460 | 1.862 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 23.880 | 22.750 | 23.087 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 306.486 | 277.437 | 306.486 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 23.575 | 7.932 | 23.575 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 119.778 | 118.622 | 172 |
| Deducción del fondo de comercio | 17.618 | 10.095 | 14.299 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 10.207 | 10.207 | 10.207 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 116.591 | 103.328 | 83.210 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 441.533 | 332.692 | 265.891 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 452.647 | 178.410 | 10.343 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 3.705 | 3.705 | 3.705 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 826.013 | 826.013 | 4.831 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 784 | 587 | 708 |
| Gts.oper.acciones propias | 21.301 | 2.380 | 51 |
| Errores contables | 30 | 30 | 30 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 144.039 | 0 | 144.039 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 227.414 | 4.464 | 2.941 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 302 | 302 | 302 |
| Exención por doble imposición internacional | 340.684 | 333.591 | 144.652 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 376.204 | 332.936 | 313.181 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 8.068 | 8.068 | 8.068 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 422.709 | 393.667 | 375.026 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 32.321 | 10.694 | 9.519 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 22.400 | 22.400 | 22.400 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 174 | 174 | 174 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 29.949 | 16.697 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 9.550 | 9.550 | 9.550 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 86.220 | 76.636 | 78.414 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 7.425.462 | 8.148.837 | 8.191.834 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 136.371 | 126.043 | 118.786 |
| Base imponible positiva | 8.073.049 | 8.030.752 | 8.073.049 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
