Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	1.445	1.021	886
Resultado contable	137.112	826.879	574.268
A U M E N T O S	1.211.835	784.230	762.729
Impuesto sobre Sociedades	256.933	199.329	218.914
Aumentos diversos	954.902	584.900	543.816
Diferencias entre amortización contable y fiscal	22.866	18.889	19.701
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	189.479	126.843	129.059
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	20.252	12.557	11.671
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	9.060	8.374	8.216
Otros supuestos de libertad de amortización	12.553	7.505	7.466
Pymes: libertad amortización	2.777	1.881	2.150
Pymes: amortiz.acelerada	1.501	1.114	998
Cesión de bienes con opción de compra	66	17	17
Arrendamiento financiero: régimen especial	9.189	5.081	4.051
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	22.013	6.592	10.513
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	408	214	214
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	1.558	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	2	2	2
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	8.238	4.834	5.704
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	350	350	350
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	1.338	250	1.282
Deducción del intangible de vida útil indefinida	49	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	2.313	2.289	2.251
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	224.841	40.016	199.417
Gastos por donativos y liberalidades	4.106	3.405	3.409
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	670	19	652
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	15.120	1.935	4.175
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	139	32	139
Otros gastos no deducibles	14.719	6.445	5.942
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0
Revalorizaciones contables	2.079	1.907	1.907
Aplicación del valor normal de mercado	10	10	10
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0
Errores contables	4.766	4.709	4.489
Operaciones a plazos	220	160	220
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	63	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	3.538	1.495	1.339
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	32.438	18.009	15.961
Reinversión de beneficios extraordinarios	67	66	55
Gastos no deducibles por reinversión	122	122	112
Exención por doble imposición internacional	0	0	0
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	5.270	3.691	4.098
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	15.969	15.630	10.530
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	2.215	119	119
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	2.286	0	2.286
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	304.086	276.868	79.482
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	2.553	2.532	205
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	7.778	6.263	0
Rég.entidades navieras	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	746	6	746
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	1.010	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	74	74	74
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	6.003	4.593	4.803
D I S M I N U C I O N E S	968.681	739.194	335.029
Impuesto sobre Sociedades	92.140	15.081	32.888
Disminuciones diversas	876.541	724.113	302.141
Diferencias entre amortización contable y fiscal	4.313	2.162	1.937
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	1.270	69	69
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	11.288	11.288	11.209
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	1.906	1.906	1.773
Otros supuestos de libertad de amortización	22.828	21.634	16.027
Pymes: libertad amortización	4.069	4.049	1.079
Pymes: amortiz.acelerada	3.233	3.161	2.701
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	5.007	3.840	2.826
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	43.226	16.656	32.906
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	1.632	1.632	1.632
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	15	2	15
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	1.501	1.492	1.406
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	730	688	730
Deducción del fondo de comercio	2.130	1.289	1.792
Deducción del intangible de vida útil indefinida	65	65	65
Provisiones y gastos por pensiones	4.596	4.394	4.333
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	246.280	215.755	46.223
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	9.848	947	538
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	0	0
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	126	118	13
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0
Corrección rentas depreciación monetaria	519	519	519
Gts.oper.acciones propias	12	0	7
Errores contables	5.280	1.244	463
Operaciones a plazos	181	181	181
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	1.399	485	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	6.230	3.481	3.227
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	4.521	1.782	2.110
Exención por doble imposición internacional	20.250	20.250	20.250
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	2.799	2.208	1.670
Reducción ingresos activos intangibles	91	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	8.483	7.217	7.464
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	13.624	13.624	5.100
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	45.969	9.041	44.278
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	1.879	0	1.879
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	383.673	358.766	83.951
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	2.463	2.463	1
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	9.282	7.897	0
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	573	573	573
Reserva para inversiones en Canarias	1.874	1.874	1.874
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	2.116	910	910
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0
Otras correcciones al resultado	1.260	452	411
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	443.056	871.915	1.064.759
Compensaciones de B.I. negativas	104.636	92.628	43.342
Base imponible positiva	1.021.417	951.484	1.021.417

Notas

Unidades: Importe en miles de euros