- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Dimensión: Total , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 31.620 | 10.970 | 7.938 |
| Resultado contable | 4.306.321 | 9.005.323 | 7.580.011 |
| A U M E N T O S | 12.771.474 | 8.246.837 | 8.016.609 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.400.606 | 2.148.549 | 2.183.142 |
 Aumentos diversos | 10.370.867 | 6.098.288 | 5.833.467 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 701.530 | 447.317 | 424.151 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.851.854 | 1.256.695 | 1.316.460 |
| Amort. inmovilizado I+D | 45 | 36 | 19 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.403 | 124 | 112 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 157.394 | 128.037 | 119.846 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 145.010 | 136.409 | 129.565 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 144.248 | 75.830 | 50.964 |
| Pymes: libertad amortización | 4.188 | 2.488 | 2.782 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 14.163 | 8.558 | 3.961 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 172 | 41 | 44 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 44.000 | 13.453 | 11.356 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 121.464 | 40.392 | 52.979 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 181.875 | 175.038 | 177.004 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 55.640 | 19.244 | 47.431 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 373 | 2 | 2 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 1.066.395 | 972.636 | 1.018.247 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 18.551 | 8.032 | 7.986 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 7.225 | 4.329 | 6.165 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 63 | 14 | 14 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 215.427 | 203.271 | 166.598 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 907.948 | 311.518 | 532.026 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 30.376 | 27.593 | 20.470 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.617 | 44 | 1.407 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.286.986 | 226.291 | 310.595 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 231.668 | 66.661 | 128.290 |
| Otros gastos no deducibles | 142.960 | 83.042 | 59.892 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 4.403 | 1.907 | 2.099 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 21.407 | 17.654 | 21.163 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 28 | 0 | 0 |
| Errores contables | 10.974 | 8.421 | 8.059 |
| Operaciones a plazos | 2.854 | 500 | 2.568 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 239.277 | 0 | 239.277 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 1.125 | 188 | 188 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 67 | 3 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 52.093 | 16.027 | 13.883 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 687.987 | 130.286 | 253.245 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 218 | 206 | 196 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 199 | 150 | 177 |
| Exención por doble imposición internacional | 14.606 | 3.252 | 3.252 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 40 | 35 | 35 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 164.616 | 116.891 | 117.229 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 977.781 | 939.740 | 103.699 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 3.544 | 1.179 | 1.179 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 3.888 | 0 | 3.017 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 403.867 | 331.142 | 148.314 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6.755 | 6.723 | 4.290 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 42.336 | 23.605 | 2.877 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 143.100 | 141.676 | 142.869 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 279 | 279 | 279 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 12.832 | 11.823 | 11.823 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 48.193 | 48.193 | 46.522 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1.694 | 133 | 133 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 191.130 | 91.179 | 118.728 |
| D I S M I N U C I O N E S | 8.852.043 | 6.315.411 | 4.250.953 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.947.845 | 1.125.497 | 1.167.721 |
| Disminuciones diversas | 6.904.198 | 5.189.914 | 3.083.232 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 108.825 | 93.645 | 94.174 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 27.289 | 24.345 | 148 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 331.061 | 218.069 | 156.692 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 241.976 | 214.361 | 192.937 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 121.626 | 120.334 | 78.973 |
| Pymes: libertad amortización | 5.328 | 5.086 | 1.244 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 49.926 | 23.889 | 6.451 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 97 | 8 | 8 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 65.963 | 15.566 | 9.529 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 85.467 | 46.370 | 61.165 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 314.998 | 279.265 | 308.314 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 16 | 2 | 16 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 32.662 | 15.037 | 26.181 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 324 | 324 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 121.707 | 120.280 | 2.101 |
| Deducción del fondo de comercio | 25.678 | 16.510 | 21.825 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 29.510 | 29.510 | 29.510 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 126.215 | 109.380 | 89.201 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.158.718 | 829.011 | 386.032 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 502.761 | 183.664 | 15.138 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 5.085 | 3.705 | 3.705 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 60.222 | 60.222 | 33.704 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 830.554 | 830.546 | 8.777 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 5 | 5 | 5 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.423 | 1.222 | 1.343 |
| Gts.oper.acciones propias | 21.389 | 2.450 | 128 |
| Errores contables | 48.933 | 4.626 | 2.545 |
| Operaciones a plazos | 1.303 | 1.303 | 604 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 146.918 | 1.306 | 144.622 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 1.399 | 485 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 243.081 | 11.834 | 9.124 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 17.123 | 12.586 | 9.302 |
| Exención por doble imposición internacional | 375.627 | 358.142 | 168.692 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 384.278 | 336.299 | 316.005 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 9.961 | 8.068 | 8.068 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 464.550 | 427.524 | 396.731 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 47.984 | 25.490 | 15.792 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 71.653 | 34.724 | 69.961 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 5.098 | 0 | 1.879 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 8.864 | 8.864 | 8.864 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 489.685 | 430.332 | 153.223 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.028 | 3.028 | 566 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 44.899 | 26.960 | 2.602 |
| Montes vecinales en mano común | 370 | 370 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.170 | 1.170 | 1.170 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 3.637 | 3.637 | 3.637 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 16.988 | 15.782 | 15.782 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 248.822 | 234.575 | 226.759 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 8.292.434 | 10.938.202 | 11.409.911 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 507.129 | 429.585 | 266.674 |
| Base imponible positiva | 11.150.058 | 10.869.031 | 11.150.058 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
