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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña ,  Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2014

expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO13.1289.5607.911
Resultado contable11.074.66915.155.0369.445.793
A U M E N T O S8.733.3634.408.0963.851.017
Impuesto sobre Sociedades1.180.293961.405968.220
 Aumentos diversos7.553.0703.446.6912.882.798
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
14.79710.38510.589
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
151.530105.312109.131
  Amort. inmovilizado I+D
31427999
  Libertad amort.gastos I+D
6.4925.2641.767
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
6.9076.5706.494
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
5.5054.3944.103
  Otros supuestos de libertad de amortización
6.7714.8105.660
  Pymes: libertad amortización
8.2757.1136.755
  Pymes: amortiz.acelerada
7.8006.4994.125
  Cesión de bienes con opción de compra
575757
  Arrendamiento financiero: régimen especial
21.51012.43910.977
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
271168168
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
492.466171.634203.757
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
15.93814.49014.558
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
1.32682824
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
721644571
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
843.741431.077457.583
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
69.9574.38936.732
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
1.0161.0161.016
  Deducción del fondo de comercio
630421461
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
20531
  Provisiones y gastos por pensiones
29.30124.84524.635
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
648.546148.496160.262
  Gastos por donativos y liberalidades
29.44124.46820.910
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
2.5962.5962.596
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
46.30323.82421.057
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
2.744.2631.455.955936.328
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
29.5446.43911.925
  Otros gastos no deducibles
205.310115.764102.877
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
555
  Revalorizaciones contables
2.1162.086130
  Aplicación del valor normal de mercado
5.8363.6033.858
  Ingresos por donaciones por terceros
1.30200
  Errores contables
10.7883.5672.148
  Operaciones a plazos
20.5442.59420.373
  Reversión del deterioro valor patrimonial
2.3842.2191.878
  Rentas negativas art.19.11 y 12
56.55811.29911.243
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
8308300
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
23.99516.17014.314
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
876.51396.368202.220
  Reinversión de beneficios extraordinarios
702639549
  Gastos no deducibles por reinversión
442513
  Exención por doble imposición internacional
61.13860.41260.125
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
1.0159161.003
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
10.3469.5054.834
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
29.03219.59213.864
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
4254250
  Transparencia fiscal internacional
2.7752.1202.120
  Régimen ent.parcialmente exentas
342.276259.936265.974
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
27.8653.2063.096
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
524.819300.65830.094
  Rég.entidades navieras
000
  Por reserva para inversiones en Canarias
1.70373824
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
222
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
16.0944343
  Exención transmisión bienes inmuebles
600
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
5.6885.621723
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
4.9994.3113.787
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
131.73850.28984.357
D I S M I N U C I O N E S12.340.44910.851.1995.117.839
Impuesto sobre Sociedades 3.045.4862.637.2182.524.005
 Disminuciones diversas 9.294.9638.213.9812.593.834
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
13.77911.2717.544
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
9.8039.2919.582
  Amort. inmovilizado I+D
875875198
  Libertad amort.gastos I+D
12.62511.5471.824
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.4541.451922
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
2.6172.6172.548
  Otros supuestos de libertad de amortización
534407329
  Pymes: libertad amortización
8.4188.1407.001
  Pymes: amortiz.acelerada
6.3015.9615.163
  Cesión de bienes con opción de compra
767676
  Arrendamiento financiero: régimen especial
13.07111.4258.926
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
1413636
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
162.93958.046105.380
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
11.05810.4109.316
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
36179
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
1.2621.2581.230
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
273.176165.243125.866
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
44.16443.91639
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
31.14718.63414.163
  Deducción del fondo de comercio
5.5072.5312.234
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
1.0821.058810
  Provisiones y gastos por pensiones
27.03322.19820.688
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
370.639280.304201.808
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
4.7114.7114.711
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
4.649.2064.559.630207.926
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
1.285042
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
000
  Revalorizaciones contables
57.10557.1050
  Aplicación del valor normal de mercado
22.95122.95116.534
  Ingresos por donaciones por terceros
254.433254.433222.890
  Corrección rentas depreciación monetaria
2.5362.0341.928
  Gts.oper.acciones propias
1.064928952
  Errores contables
11.0539.1274.337
  Operaciones a plazos
3.8433.8433.036
  Reversión del deterioro valor patrimonial
37.20537.01036.034
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
60.71457.4630
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
48.89025.91719.646
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
20.22817.00017.030
  Exención por doble imposición internacional
1.237.1371.044.721831.311
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
108.100105.6557.147
  Reducción ingresos activos intangibles
58.50757.49536.003
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
38.55837.27325.742
  Soc.y fondos capital-riesgo
324324324
  Valor.bienes y derechos
2.5602.5602.492
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
35.97335.82013.112
  Transparencia fiscal internacional
110110110
  Régimen ent.parcialmente exentas
345.282270.878268.090
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
27.0123.6611
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
549.328352.05930.393
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
697697672
  Reserva para inversiones en Canarias
14.00914.00913.807
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
524524524
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
852852852
  Correcciones entidades normativa foral
48.0581.076803
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
654.970567.403301.696
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas7.468.0568.712.1158.179.109
Compensaciones de B.I. negativas 1.443.8261.309.164266.837
Base imponible positiva7.912.2717.676.8017.912.271
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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