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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña ,  Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2014

expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO3.0042.2781.951
Resultado contable277.218537.369474.930
A U M E N T O S315.234224.993215.682
Impuesto sobre Sociedades140.324135.692127.743
 Aumentos diversos174.91089.30187.938
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
2.4181.4721.284
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
41.96330.23130.347
  Amort. inmovilizado I+D
600
  Libertad amort.gastos I+D
291290158
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
2.8381.9812.563
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
4.7172.8983.768
  Otros supuestos de libertad de amortización
2.7632.4022.342
  Pymes: libertad amortización
3.4022.9572.560
  Pymes: amortiz.acelerada
2.2862.0821.649
  Cesión de bienes con opción de compra
441
  Arrendamiento financiero: régimen especial
2.2871.9231.482
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
000
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
4.1992.9741.632
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
612549453
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
000
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
11.909174190
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
3.5122020
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Deducción del fondo de comercio
130130130
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
446446446
  Provisiones y gastos por pensiones
213212198
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
4.8682.4672.779
  Gastos por donativos y liberalidades
661517334
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
1100
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
32.7356.81110.370
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
111
  Otros gastos no deducibles
23.32710.00613.579
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
000
  Revalorizaciones contables
782782782
  Aplicación del valor normal de mercado
114114114
  Ingresos por donaciones por terceros
93593553
  Errores contables
826060
  Operaciones a plazos
6.2713.1754.865
  Reversión del deterioro valor patrimonial
509236236
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
296293181
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
4.7341.088748
  Reinversión de beneficios extraordinarios
43930025
  Gastos no deducibles por reinversión
333
  Exención por doble imposición internacional
000
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
192124124
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
24694223
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
550
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
9.4458.91249
  Rég.entidades navieras
000
  Por reserva para inversiones en Canarias
126126126
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
566566566
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
929292
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
484020
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
4.4201.8053.386
D I S M I N U C I O N E S135.51172.66950.520
Impuesto sobre Sociedades 41.4717.5667.475
 Disminuciones diversas 94.04065.10243.045
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
918741640
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
300276287
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
1201200
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.6381.6381.248
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
3.0472.7912.728
  Otros supuestos de libertad de amortización
458458454
  Pymes: libertad amortización
6.8436.4945.082
  Pymes: amortiz.acelerada
3.5673.2282.388
  Cesión de bienes con opción de compra
21210
  Arrendamiento financiero: régimen especial
2.0671.5741.696
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
000
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
7.6535.321789
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
000
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
000
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
843571548
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Deducción del fondo de comercio
946565
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
748748663
  Provisiones y gastos por pensiones
474747
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
3.5351.8971.779
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
17.431878107
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
000
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
000
  Revalorizaciones contables
804804804
  Aplicación del valor normal de mercado
956132
  Ingresos por donaciones por terceros
17613812
  Corrección rentas depreciación monetaria
928825825
  Gts.oper.acciones propias
1384
  Errores contables
641549395
  Operaciones a plazos
2.1411.8161.949
  Reversión del deterioro valor patrimonial
200
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
2.689584532
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
539539528
  Exención por doble imposición internacional
1.8611.811355
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
000
  Reducción ingresos activos intangibles
2.1082.1081.954
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
907906907
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
222
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
10.98010.43340
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
1.3541.3491.340
  Reserva para inversiones en Canarias
8.7368.7368.627
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
000
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Correcciones entidades normativa foral
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
212121
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
10.7137.5446.199
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas456.968689.693640.091
Compensaciones de B.I. negativas 90.07188.49929.496
Base imponible positiva610.595603.837610.595
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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