- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Servicios sociales
Dimensión: Grande , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 379 | 288 | 171 |
| Resultado contable | 834.162 | 1.122.197 | 772.978 |
| A U M E N T O S | 8.105.476 | 6.450.799 | 1.291.858 |
| Impuesto sobre Sociedades | 267.038 | 251.365 | 197.696 |
 Aumentos diversos | 7.838.438 | 6.199.434 | 1.094.162 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 12.928 | 9.852 | 11.312 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 128.070 | 104.719 | 111.135 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 11.798 | 8.895 | 10.731 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 10.528 | 9.105 | 9.705 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.779 | 2.052 | 6.623 |
| Pymes: libertad amortización | 346 | 345 | 346 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 73 | 73 | 73 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.760 | 6.169 | 6.486 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 2.797 | 2.643 | 2.679 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 103 | 103 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 8.469 | 8.452 | 8.275 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.103 | 987 | 987 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 740 | 740 | 733 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 55.939 | 24.279 | 37.604 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.124 | 3.705 | 3.944 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 19 | 19 | 19 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 8.918 | 1.508 | 1.474 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 2.067 | 403 | 421 |
| Otros gastos no deducibles | 11.755 | 7.226 | 7.905 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.342 | 84 | 3.144 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.267 | 43 | 1.106 |
| Operaciones a plazos | 4.762 | 0 | 4.762 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 385 | 385 | 385 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.749 | 3.101 | 4.747 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 37.923 | 26.214 | 26.861 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 279 | 279 | 265 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 260 | 260 | 260 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 15 | 15 | 15 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 111.199 | 110.359 | 111.146 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.704.481 | 2.112.416 | 318.450 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 57.222 | 57.200 | 428 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 4.620.425 | 3.681.064 | 387.383 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 29 | 29 | 29 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 17.782 | 16.709 | 14.729 |
| D I S M I N U C I O N E S | 8.149.555 | 6.662.651 | 1.107.522 |
| Impuesto sobre Sociedades | 117.472 | 93.269 | 10.620 |
| Disminuciones diversas | 8.032.083 | 6.569.382 | 1.096.902 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.599 | 1.175 | 1.292 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 7 | 7 | 7 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 787 | 787 | 787 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.457 | 1 | 1.457 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.737 | 2.737 | 2.737 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 114 | 1 | 113 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 14 | 14 | 14 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.442 | 2.322 | 2.513 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 3.007 | 2.613 | 2.575 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 21.123 | 16.742 | 16.742 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.142 | 1.453 | 2.126 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 109 | 109 | 109 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 64.927 | 12.317 | 14.641 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 60 | 31 | 60 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 103 | 103 | 103 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 36.672 | 36.672 | 36.672 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 0 | 0 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 19 | 19 | 19 |
| Errores contables | 5.225 | 1.574 | 1.367 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.702 | 1.689 | 1.538 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.083 | 1.013 | 963 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 154 | 154 | 154 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 95.089 | 94.650 | 95.031 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.884.548 | 2.363.774 | 471.296 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 58.189 | 58.189 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 4.803.804 | 3.927.575 | 422.252 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 354 | 354 | 318 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 6.600 | 6.600 | 6.600 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 37.012 | 36.705 | 15.414 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 790.242 | 910.504 | 957.313 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 71.898 | 67.889 | 66.419 |
| Base imponible positiva | 890.894 | 855.250 | 890.894 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
