- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Región de Murcia , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Región de Murcia , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Región de Murcia , Sector: Total
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 46.319 | 19.986 | 14.191 |
| Resultado contable | -18.372 | 1.504.200 | 1.304.036 |
| A U M E N T O S | 1.517.041 | 920.035 | 882.002 |
| Impuesto sobre Sociedades | 439.052 | 404.903 | 387.556 |
 Aumentos diversos | 1.077.989 | 515.132 | 494.446 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 12.219 | 7.172 | 8.572 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 159.521 | 107.733 | 105.916 |
| Amort. inmovilizado I+D | 249 | 33 | 240 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.062 | 1.974 | 1.031 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 13.930 | 9.645 | 9.693 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 12.952 | 12.102 | 11.934 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8.048 | 6.844 | 4.494 |
| Pymes: libertad amortización | 5.258 | 4.803 | 4.757 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.398 | 1.796 | 1.198 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 6 | 6 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 12.225 | 8.848 | 8.366 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 55.556 | 7.559 | 7.045 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 3.807 | 1.207 | 1.238 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 16 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 241 | 176 | 175 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 19.027 | 7.743 | 10.761 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 658 | 297 | 297 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 265 | 265 | 265 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 956 | 861 | 731 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 62.760 | 22.247 | 22.471 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.003 | 1.873 | 2.144 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 146 | 130 | 130 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 105.654 | 31.454 | 31.820 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 258 | 147 | 258 |
| Otros gastos no deducibles | 78.982 | 26.021 | 31.352 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 17 | 17 | 17 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4.243 | 566 | 563 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 311 | 274 | 276 |
| Errores contables | 14.029 | 2.005 | 2.098 |
| Operaciones a plazos | 5.039 | 4.168 | 4.030 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 5.601 | 5.454 | 5.454 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 5.443 | 5.324 | 5.290 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 64.744 | 8.346 | 3.740 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 219 | 165 | 171 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 72 | 55 | 47 |
| Exención por doble imposición internacional | 611 | 602 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 2.280 | 2.280 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.999 | 760 | 2.433 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.160 | 1.141 | 1.141 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 122.821 | 45.127 | 97.875 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 895 | 561 | 548 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 188.758 | 157.641 | 85.143 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 118 | 118 | 118 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 51 | 51 | 51 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 87 | 85 | 85 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 136 | 53 | 53 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 97.158 | 19.401 | 20.424 |
| D I S M I N U C I O N E S | 944.713 | 521.124 | 401.555 |
| Impuesto sobre Sociedades | 142.309 | 24.861 | 12.295 |
| Disminuciones diversas | 802.404 | 496.263 | 389.260 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.818 | 7.340 | 1.892 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 910 | 796 | 793 |
| Amort. inmovilizado I+D | 75 | 75 | 75 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5.324 | 5.072 | 2.610 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 6.136 | 6.083 | 6.043 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 21.059 | 21.005 | 20.841 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.295 | 2.287 | 2.235 |
| Pymes: libertad amortización | 8.108 | 7.998 | 6.504 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7.604 | 3.288 | 1.710 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 1 | 1 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 10.191 | 8.042 | 7.346 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 52 | 52 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 17.817 | 16.809 | 14.336 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 225 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 21 | 0 | 21 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 179 | 179 | 163 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 112.690 | 9.557 | 9.557 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 736 | 615 | 627 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 777 | 774 | 774 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.317 | 1.317 | 1.302 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 28.501 | 15.822 | 16.190 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 21.157 | 19.802 | 18.591 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.045 | 1.045 | 1.045 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 271 | 271 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.554 | 1.308 | 1.066 |
| Gts.oper.acciones propias | 17 | 9 | 9 |
| Errores contables | 30.536 | 8.706 | 8.271 |
| Operaciones a plazos | 17.177 | 17.177 | 13.320 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.298 | 1.298 | 1.228 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 51.455 | 17.325 | 9.964 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 27.786 | 7.257 | 4.130 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 7.184 | 3.802 | 1.585 |
| Exención por doble imposición internacional | 33.394 | 33.290 | 11.380 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 2.660 | 2.660 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 739 | 205 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 15.911 | 15.366 | 2.413 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 296 | 296 | 296 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 138.458 | 72.257 | 118.313 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 313 | 237 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 198.242 | 168.337 | 87.653 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 2.728 | 2.706 | 2.706 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 3.461 | 3.461 | 3.461 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 14.887 | 12.335 | 10.808 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 553.966 | 1.903.110 | 1.784.483 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 253.786 | 227.772 | 65.974 |
| Base imponible positiva | 1.718.509 | 1.702.338 | 1.718.509 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
