Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Navarra , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Comunidad Autónoma: Navarra

Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ejercicio 2017

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	7	S.E.	S.E.
Resultado contable	86.742	S.E.	S.E.
A U M E N T O S	22.828	S.E.	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	17.847	S.E.	S.E.
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	S.E.	S.E.
Aumentos diversos	4.981	S.E.	S.E.
Cambio criterios contables	0	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos	0	S.E.	S.E.
Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales	0	S.E.	S.E.
Rentas negativas art.11.9, 10 y 11	0	S.E.	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	S.E.	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	181	S.E.	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	1.195	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	0	S.E.	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	0	S.E.	S.E.
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	0	S.E.	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	0	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	0	S.E.	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	917	S.E.	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	344	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	0	S.E.	S.E.
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	0	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	0	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	117	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	129	S.E.	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	S.E.	S.E.
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	S.E.	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	546	S.E.	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	1.502	S.E.	S.E.
Gastos no deducibles retribución fondos propios	0	S.E.	S.E.
Gastos por donativos y liberalidades	1	S.E.	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	S.E.	S.E.
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	0	S.E.	S.E.
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios	0	S.E.	S.E.
Pérdidas valor por criterio valor razonable	0	S.E.	S.E.
Otros gastos no deducibles	11	S.E.	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	S.E.	S.E.
Revalorizaciones contables	0	S.E.	S.E.
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	S.E.	S.E.
Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado	0	S.E.	S.E.
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	S.E.	S.E.
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	S.E.	S.E.
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	S.E.	S.E.
Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)	0	S.E.	S.E.
Exención por rentas en el extranjero art.22	0	S.E.	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	S.E.	S.E.
Agrupa.interés económico	0	S.E.	S.E.
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	0	S.E.	S.E.
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	S.E.	S.E.
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	S.E.	S.E.
UTE, por criterios imputación temporal	0	S.E.	S.E.
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	S.E.	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	S.E.
Valor.bienes y derechos	0	S.E.	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	S.E.	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	S.E.
Pymes: libertad amortización	0	S.E.	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	S.E.	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	0	S.E.	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	S.E.	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	0	S.E.	S.E.
Rég.entidades navieras	0	S.E.	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	16	S.E.	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	S.E.	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	0	S.E.	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos DT.1ª	0	S.E.	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	S.E.	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	S.E.	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	21	S.E.	S.E.
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	S.E.	S.E.
Por otras correcciones al resultado	0	S.E.	S.E.
D I S M I N U C I O N E S	46.127	S.E.	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	42	S.E.	S.E.
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	S.E.	S.E.
Disminuciones diversas	46.085	S.E.	S.E.
Cambio criterios contables	0	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos	0	S.E.	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	S.E.	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	S.E.	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	S.E.	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	1.305	S.E.	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	287	S.E.	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	2.453	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	0	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	0	S.E.	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	0	S.E.	S.E.
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	0	S.E.	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	0	S.E.	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	0	S.E.	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	115	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	0	S.E.	S.E.
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	0	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	962	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	0	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	0	S.E.	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	S.E.	S.E.
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	S.E.	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	33	S.E.	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	13.798	S.E.	S.E.
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	0	S.E.	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	S.E.	S.E.
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	S.E.	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	S.E.	S.E.
Revalorizaciones contables	0	S.E.	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	0	S.E.	S.E.
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	S.E.	S.E.
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	S.E.	S.E.
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	S.E.	S.E.
Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)	27.133	S.E.	S.E.
Exención por rentas en el extranjero art.22	0	S.E.	S.E.
Reducción ingresos activos intangibles	0	S.E.	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	S.E.	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	0	S.E.	S.E.
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	0	S.E.	S.E.
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	S.E.	S.E.
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	S.E.	S.E.
UTE, por criterios imputación temporal	0	S.E.	S.E.
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	S.E.	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	S.E.
Valor.bienes y derechos	0	S.E.	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	S.E.	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	S.E.
Pymes: libertad amortización	0	S.E.	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	S.E.	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	0	S.E.	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	S.E.	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	0	S.E.	S.E.
Montes vecinales en mano común	0	S.E.	S.E.
Régimen entidades navieras	0	S.E.	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	S.E.	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	S.E.	S.E.
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	0	S.E.	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	0	S.E.	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos DT.1ª	0	S.E.	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	S.E.	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	S.E.	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	S.E.
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	S.E.	S.E.
Otras correcciones al resultado	0	S.E.	S.E.
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	64.879	S.E.	S.E.
Compensaciones de B.I. negativas	0	S.E.	S.E.
Base imponible positiva	65.048	S.E.	S.E.

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

Accesibilidad