Ajustes al resultado contable (Por Sectores)
Sector: Servicios sociales y personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Ajustes al resultado contable (Por Sectores)
Sector: Servicios sociales y personales y de ocio
Ejercicio 2020 Conceptos |
Total | Grupos | No Grupos | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Total | B.I. > 0 | Total | B.I. > 0 | Total | B.I. > 0 | |
| NUMERO | 285.177 | 56.938 | 710 | 240 | 284.467 | 56.698 |
| RC | -5.401.481 | 5.441.539 | -3.586.498 | 1.110.872 | -1.814.983 | 4.330.667 |
| Beneficio | 8.852.791 | 5.856.604 | 2.312.615 | 1.406.196 | 6.540.176 | 4.450.408 |
| A U M E N T O S | 23.989.431 | 4.142.968 | 5.580.970 | 785.243 | 18.408.461 | 3.357.725 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.754.339 | 1.466.490 | 442.538 | 264.493 | 1.311.801 | 1.201.997 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 3 | 3 | 3 | 3 | 0 | 0 |
| Aumentos diversos | 22.235.090 | 2.676.475 | 5.138.429 | 520.747 | 17.096.660 | 2.155.729 |
 Amortizaciones | 393.274 | 172.680 | 228.968 | 110.757 | 164.307 | 61.923 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS | 145.845 | 66.828 | 113.980 | 62.209 | 31.865 | 4.619 |
| Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS | 133.533 | 63.056 | 77.509 | 35.139 | 56.024 | 27.917 |
| Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS | 1 | 1 | 0 | 0 | 1 | 1 |
| Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS | 934 | 609 | 316 | 93 | 618 | 515 |
| Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS | 4.840 | 1.972 | 1.044 | 94 | 3.796 | 1.878 |
| Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS | 1.911 | 1.000 | 986 | 841 | 925 | 159 |
| Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS | 18.425 | 6.542 | 10.522 | 2.958 | 7.902 | 3.583 |
| Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS | 24.934 | 6.097 | 12.241 | 3.772 | 12.693 | 2.325 |
| Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS | 39.225 | 17.822 | 8.708 | 3.856 | 30.517 | 13.966 |
| Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS | 23.627 | 8.754 | 3.663 | 1.795 | 19.965 | 6.959 |
| Provisiones o deterioros | 5.072.246 | 315.754 | 4.010.503 | 194.702 | 1.061.742 | 121.052 |
| Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS | 2.291 | 1.248 | 159 | 43 | 2.132 | 1.205 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS | 940.877 | 47.299 | 748.933 | 6.378 | 191.943 | 40.921 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS | 20.340 | 16.442 | 0 | 0 | 20.340 | 16.442 |
| Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS | 508.572 | 72.559 | 289.237 | 60.422 | 219.335 | 12.137 |
| Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS | 1.102.148 | 29.376 | 1.004.709 | 10.695 | 97.439 | 18.681 |
| Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS | 22.221 | 8.515 | 16.631 | 7.230 | 5.589 | 1.285 |
| Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS | 108.101 | 19.140 | 96.632 | 15.553 | 11.469 | 3.586 |
| Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS | 68.037 | 19.458 | 28.768 | 18.731 | 39.269 | 727 |
| Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS | 1.854.521 | 39.004 | 1.635.586 | 32.662 | 218.935 | 6.342 |
| Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS | 189 | 101 | 3 | 3 | 186 | 98 |
| Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS | 18.086 | 1.117 | 8.838 | 665 | 9.248 | 452 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS | 426.863 | 61.497 | 181.007 | 42.319 | 245.856 | 19.178 |
| Exenciones (art. 21 y art. 22) | 121.572 | 18.001 | 91.725 | 4.535 | 29.847 | 13.466 |
| Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3 LIS) | 93.318 | 4.162 | 88.478 | 2.161 | 4.840 | 2.001 |
| Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3 LIS) | 6.732 | 6.300 | 77 | 0 | 6.655 | 6.300 |
| Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.residentes | 4.910 | 1.446 | 1.723 | 1.445 | 3.186 | 0 |
| Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.no residentes | 27 | 27 | 0 | 0 | 27 | 27 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 16.474 | 6.039 | 1.447 | 929 | 15.027 | 5.110 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 112 | 27 | 0 | 0 | 112 | 27 |
| Regímenes especiales | 15.181.999 | 1.812.034 | 122.914 | 80.991 | 15.059.085 | 1.731.043 |
| Utes, ajustes art.45.1 LIS | 70.359 | 61.900 | 65.954 | 60.289 | 4.405 | 1.610 |
| Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS | 17.239 | 15.929 | 15.406 | 15.217 | 1.833 | 712 |
| Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS) | 3.803 | 724 | 2.781 | 0 | 1.022 | 724 |
| Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS) | 32 | 0 | 0 | 0 | 32 | 0 |
| valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS) | 67.860 | 1.222 | 4.091 | 0 | 63.769 | 1.222 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 29.217 | 8.430 | 12.451 | 4.190 | 16.765 | 4.240 |
| Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS) | 1.491 | 0 | 0 | 0 | 1.491 | 0 |
| Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS) | 2.692.023 | 728.012 | 0 | 0 | 2.692.023 | 728.012 |
| Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS) | 427 | 427 | 427 | 427 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 133.210 | 7.171 | 1.821 | 867 | 131.390 | 6.305 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 12.112.836 | 981.648 | 0 | 0 | 12.112.836 | 981.648 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 51.753 | 6.570 | 18.491 | 0 | 33.262 | 6.570 |
| Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 1.493 | 0 | 1.492 | 0 | 2 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 256 | 0 | 0 | 0 | 256 | 0 |
| Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Gastos fiscalmente no deducibles | 868.912 | 145.754 | 504.160 | 66.475 | 364.752 | 79.280 |
| Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS | 5.711 | 848 | 2.979 | 0 | 2.732 | 848 |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 17.082 | 7.645 | 7.720 | 2.729 | 9.361 | 4.916 |
| Multas, sanciones y otros (art.15 c. LIS) | 176.532 | 49.925 | 19.515 | 6.691 | 157.017 | 43.234 |
| Pérdidas del juego (art. 15 d. LIS) | 111 | 22 | 0 | 0 | 111 | 22 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 95.242 | 36.719 | 18.007 | 10.609 | 77.236 | 26.111 |
| Gastos de actuaciones contrarias al ordenamiento jurídico (art. 15 f. LIS) | 1.002 | 529 | 463 | 380 | 539 | 149 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 20.270 | 9.361 | 13.922 | 9.011 | 6.348 | 349 |
| Gastos derivados de la extinción de la relación laboral o mercantil (art. 15 i. LIS) | 8.821 | 523 | 1.704 | 521 | 7.118 | 2 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 7.335 | 393 | 5.894 | 0 | 1.441 | 393 |
| Asimetrías híbridas (art.15 bis LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Gastos deducción inversiones realizadas autoridades portuarias | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9 y 11.10 | 3.009 | 1.796 | 2.209 | 1.050 | 800 | 746 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 533.795 | 37.994 | 431.747 | 35.485 | 102.048 | 2.509 |
| RESTO | 597.086 | 212.253 | 180.160 | 63.287 | 416.927 | 148.965 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 37.913 | 10.873 | 14.133 | 1.581 | 23.780 | 9.292 |
| Cambio criterios contables | 12.305 | 1.596 | 600 | 272 | 11.705 | 1.324 |
| Operaciones a plazos | 133.484 | 26.516 | 61.788 | 18.843 | 71.697 | 7.672 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 9.033 | 921 | 1.345 | 0 | 7.688 | 921 |
| Revalorizaciones contables | 1.946 | 565 | 697 | 0 | 1.249 | 565 |
| Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS) | 1 | 1 | 0 | 0 | 1 | 1 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 84.076 | 38.172 | 30.095 | 39 | 53.981 | 38.133 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 6.693 | 1.261 | 3.687 | 331 | 3.005 | 930 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 22 | 22 | 0 | 0 | 22 | 22 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 38.984 | 30.621 | 26.945 | 25.343 | 12.039 | 5.277 |
| Reducción rentas procedentes deter.activos intangibles (art.23 y DT 20ª LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 4.954 | 2.873 | 999 | 494 | 3.955 | 2.378 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1.522 | 55 | 0 | 0 | 1.522 | 55 |
| UEFA Women Champions League 2020 (DA 6ª RDL 28/2020) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 2.579 | 1.871 | 0 | 0 | 2.579 | 1.871 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 3.683 | 3.683 | 0 | 0 | 3.683 | 3.683 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3.338 | 618 | 1.589 | 198 | 1.749 | 420 |
| Ajustes primera aplicación Circular 4/2017 Banco España, a ent.crédito (DT.39 LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 256.554 | 92.605 | 38.282 | 16.185 | 218.273 | 76.420 |
| D I S M I N U C I O N E S | 21.688.513 | 3.596.460 | 2.997.161 | 1.100.171 | 18.691.353 | 2.496.290 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.496.773 | 118.913 | 541.199 | 111.154 | 955.574 | 7.759 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 1.392 | 1.392 | 1.392 | 1.392 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 20.190.348 | 3.476.155 | 2.454.570 | 987.625 | 17.735.779 | 2.488.531 |
| Amortizaciones | 224.367 | 68.913 | 96.414 | 26.414 | 127.953 | 42.499 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS | 37.229 | 5.591 | 27.802 | 2.433 | 9.427 | 3.158 |
| Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS | 19.714 | 9.490 | 9.529 | 5.396 | 10.185 | 4.095 |
| Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS | 1 | 1 | 1 | 1 | 0 | 0 |
| Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS | 991 | 773 | 303 | 303 | 688 | 471 |
| Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS | 1.121 | 846 | 58 | 0 | 1.063 | 846 |
| Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS | 631 | 310 | 0 | 0 | 631 | 310 |
| Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS | 2.485 | 1.100 | 0 | 0 | 2.485 | 1.100 |
| Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS | 1.800 | 1.706 | 1.604 | 1.604 | 196 | 101 |
| Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS | 19.808 | 11.604 | 1.562 | 497 | 18.247 | 11.107 |
| Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS | 46.057 | 16.475 | 6.596 | 2.192 | 39.461 | 14.284 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 94.530 | 21.016 | 48.960 | 13.989 | 45.570 | 7.027 |
| Provisiones o deterioros | 462.489 | 98.401 | 236.267 | 75.885 | 226.222 | 22.516 |
| Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS | 2.002 | 1.554 | 746 | 674 | 1.256 | 879 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS | 50.000 | 11.809 | 13.311 | 5.691 | 36.689 | 6.118 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS | 108 | 99 | 0 | 0 | 108 | 99 |
| Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS | 73.806 | 4.023 | 27.606 | 3.748 | 46.200 | 276 |
| Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS | 72.229 | 23.572 | 65.548 | 22.281 | 6.681 | 1.292 |
| Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS | 5.088 | 181 | 4.730 | 61 | 358 | 120 |
| Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS | 6.631 | 3.718 | 3.632 | 3.615 | 2.999 | 103 |
| Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS | 9.750 | 1.431 | 6.533 | 1.166 | 3.217 | 265 |
| Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS | 18.162 | 9.836 | 15.193 | 9.835 | 2.969 | 1 |
| Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS | 126 | 84 | 0 | 0 | 126 | 84 |
| Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS | 11.315 | 851 | 4.781 | 778 | 6.533 | 73 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS | 213.272 | 41.242 | 94.186 | 28.035 | 119.086 | 13.207 |
| Exenciones (art. 21 y art. 22) | 3.212.756 | 1.227.980 | 1.835.024 | 717.482 | 1.377.732 | 510.498 |
| Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades entidades residentes (art.21.1 LIS) | 1.959.955 | 598.090 | 1.434.155 | 513.157 | 525.800 | 84.933 |
| Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades no residentes (art.21.1 LIS) | 437.347 | 66.433 | 132.273 | 21.485 | 305.073 | 44.947 |
| Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3 LIS) | 738.793 | 556.219 | 258.471 | 181.661 | 480.323 | 374.559 |
| Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3 LIS) | 55.287 | 4.230 | 1.701 | 1.140 | 53.586 | 3.090 |
| Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.residentes | 9.247 | 284 | 7.524 | 0 | 1.723 | 284 |
| Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.no residentes | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 12.055 | 2.723 | 900 | 38 | 11.155 | 2.685 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 72 | 0 | 0 | 0 | 72 | 0 |
| Regímenes especiales | 15.799.329 | 1.945.345 | 116.601 | 94.361 | 15.682.728 | 1.850.984 |
| Utes, ajustes art.45.1 LIS | 56.619 | 51.951 | 54.172 | 50.890 | 2.446 | 1.061 |
| Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS | 609 | 0 | 595 | 0 | 13 | 0 |
| Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS | 21.748 | 18.731 | 18.124 | 18.048 | 3.623 | 684 |
| Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS) | 30.824 | 21.570 | 15.305 | 11.861 | 15.518 | 9.708 |
| Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS) | 3.567 | 0 | 0 | 0 | 3.567 | 0 |
| valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS) | 92.148 | 2.629 | 0 | 0 | 92.148 | 2.629 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 31.920 | 9.335 | 9.927 | 3.472 | 21.993 | 5.863 |
| Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS) | 34.540 | 0 | 5.000 | 0 | 29.540 | 0 |
| Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS) | 2.791.122 | 764.893 | 0 | 0 | 2.791.122 | 764.893 |
| Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 134.909 | 4.235 | 0 | 0 | 134.909 | 4.235 |
| Montes vecinales en mano común | 746 | 112 | 0 | 0 | 746 | 112 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 12.541.378 | 1.017.599 | 0 | 0 | 12.541.378 | 1.017.599 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 53.387 | 49.864 | 12.464 | 9.952 | 40.923 | 39.912 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 4.699 | 4.310 | 21 | 21 | 4.678 | 4.289 |
| Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 993 | 118 | 992 | 117 | 1 | 1 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 121 | 0 | 0 | 0 | 121 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Gastos fiscalmente no deducibles | 25.650 | 9.842 | 13.615 | 8.319 | 12.036 | 1.523 |
| Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS | 794 | 736 | 1 | 0 | 793 | 736 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 13 | 0 | 0 | 0 | 13 | 0 |
| Asimetrías híbridas (art.15 bis LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9 y 11.10 | 1.092 | 24 | 1.044 | 21 | 49 | 3 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 23.751 | 9.081 | 12.570 | 8.298 | 11.181 | 783 |
| RESTO | 465.757 | 125.675 | 156.649 | 65.164 | 309.108 | 60.511 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 109.298 | 32.804 | 47.066 | 25.099 | 62.232 | 7.704 |
| Cambio criterios contables | 37.726 | 33.674 | 33.482 | 32.680 | 4.244 | 994 |
| Operaciones a plazos | 91.979 | 6.778 | 443 | 443 | 91.536 | 6.334 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 1.958 | 57 | 0 | 0 | 1.958 | 57 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.433 | 2.363 | 2.375 | 2.363 | 58 | 0 |
| Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS) | 28.912 | 0 | 28.551 | 0 | 361 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 3.371 | 40 | 0 | 0 | 3.371 | 40 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 3.082 | 1.278 | 219 | 0 | 2.863 | 1.278 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 30 | 26 | 0 | 0 | 30 | 26 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 13.327 | 2.049 | 3.352 | 1.664 | 9.975 | 385 |
| Reducción rentas procedentes deter.activos intangibles (art.23 y DT 20ª LIS) | 2.117 | 365 | 1.488 | 0 | 629 | 365 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1.498 | 1.484 | 14 | 7 | 1.484 | 1.478 |
| Rentas transm.inmovilizado obtenida por Autoridades Portuarias (DA 68ª Ley 6/2018) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UEFA Women Champions League 2020 (DA 6ª RDL 28/2020) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 9.513 | 458 | 103 | 103 | 9.410 | 355 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 14.369 | 1.230 | 13.171 | 32 | 1.198 | 1.198 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes primera aplicación Circular 4/2017 Banco España, a ent.crédito (DT.39 LIS) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 146.146 | 43.070 | 26.385 | 2.773 | 119.761 | 40.297 |
| Otros ajustes | 370.143 | 60.950 | 370.149 | 60.950 | -6 | 0 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -3.470.706 | 5.927.096 | -1.372.837 | 734.993 | -2.097.869 | 5.192.103 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
