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Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

CUENTAS ANUALES DE SOCIEDADES

AJUSTES AL RESULTADO CONTABLE

SOCIEDADES NO FINANCIERAS

TOTAL SOCIEDADES NO FINANCIERAS

Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid

Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ejercicio 2019

Esquina

Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas8.2343.9982.135
RC-442.9167.256.5503.323.029
A U M E N T O S12.340.3872.167.0461.684.460
Impuesto sobre Sociedades1.206.5521.109.980857.566
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS25.30022324.424
Aumentos diversos11.108.5351.056.843802.470
 Expande-contrae la tabla. Amortizaciones385.573334.346279.225
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
41.06522.63631.019
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
43.75925.86216.368
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
000
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
000
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
1.6281.4261.419
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
3.8933.7093.709
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
145.085135.67293.164
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
139.057136.818128.674
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
131520
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
412345141
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
10.5437.8274.731
 Expande-contrae la tabla. Provisiones o deterioros9.964.423280.850213.218
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
79.74622.26510.800
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
1.268621
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
110.5536.8247.030
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
38.97924.6704.768
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
47.08044.5463.204
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
140.04415.81319.780
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
8.7432.5668.706
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
9.349.53118.66636.927
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
000
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
228228228
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
5.4295.0764.660
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
182.821140.135117.114
 Expande-contrae la tabla. Exenciones (art. 21 y art. 22)75.2532.8196.716
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3 LIS)
2.3336030
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3 LIS)
000
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.residentes
000
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.no residentes
75700
  Exención por rentas en el extranjero art.22
72.1632.2166.716
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
 Expande-contrae la tabla. Regímenes especiales345.479258.233175.804
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
283187187
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
1.3391.3390
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
76.45374.83667.778
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS
11.91611.90610.846
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS)
000
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS)
169.418147.88192.690
  Arrendamiento financiero: régimen especial
4.3254.1043.901
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS)
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS)
6.74396145
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS)
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
7.7787.77872
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
67.03910.1050
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
1850185
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional
000
 Expande-contrae la tabla. Gastos fiscalmente no deducibles188.78983.90177.367
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
20.8896.3983.897
  Multas, sanciones y otros (art.15 c. LIS)
7.7794.7123.923
  Pérdidas del juego (art. 15 d. LIS)
000
  Gastos por donativos y liberalidades
11.01410.4807.869
  Gastos de actuaciones contrarias al ordenamiento jurídico (art. 15 f. LIS)
955555
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
1.4761.4760
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
5836826
  Gastos derivados de la extinción de la relación laboral o mercantil (art. 15 i. LIS)
12.86812.868414
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
333
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS)
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
134.08347.84161.180
 Expande-contrae la tabla. RESTO149.01896.69350.140
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
15.3233.85710.829
  Cambio criterios contables
000
  Operaciones a plazos
14870148
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
10.224010.224
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
11.06100
  Revalorizaciones contables
4930179
  Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS)
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
12.19100
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
17.12117.1212
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
1.178521.125
  Reducción rentas procedentes deter.activos intangibles (art.23 y DT 20ª LIS)
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
616143409
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
222
  Reinversión de beneficios extraordinarios
777
  Ajustes primera aplicación Circular 4/2017 Banco España, a ent.crédito (DT.39 LIS)
000
  Por otras correcciones al resultado
80.65475.44027.213
D I S M I N U C I O N E S9.117.5626.234.5141.327.046
Impuesto sobre Sociedades 387.144197.23123.825
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
Disminuciones diversas 8.730.4186.037.2841.303.221
 Expande-contrae la tabla. Amortización 533.583491.525262.065
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
22.03820.17211.382
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
816435
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
000
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
000
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
129129129
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
1.4531.4531.453
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
342.761321.587129.074
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
35.26935.26919.271
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
954819819
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
1.4651.4651.396
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
6.1623.750572
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
123.272106.81897.933
 Expande-contrae la tabla. Provisiones o deterioros 1.736.198165.122125.800
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
2.3202.3202.320
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
134.01815.71214.815
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
000
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
40.55926.11817.535
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
15.64513.08010.762
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
1.5881.5881.585
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
606606249
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
1.6691.6691.574
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
29.0653.6112.446
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
1791795
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
4.3593.6423.238
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
1.506.19096.59771.270
 Expande-contrae la tabla. Gastos fiscalmente no deducibles 91.70881.57335.026
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
1.7441.7441.744
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS)
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
8.4267.3692.867
  Cambio criterios contables
72340
  Operaciones a plazos
34.26334.26318.470
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
2.67500
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
44.52838.16411.946
 Expande-contrae la tabla. Exenciones (art. 21 y art. 22) 5.809.1465.036.568801.922
  Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades entidades residentes (art.21.1 LIS)
4.030.6723.630.414485.572
  Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades no residentes (art.21.1 LIS)
708.556464.17691.655
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3 LIS)
209.270197.06166.123
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3 LIS)
141.200124.72782.596
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.residentes
26.44826.448494
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.no residentes
20.31420.31496
  Exención por rentas en el extranjero art.22
672.685573.42775.386
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
 Expande-contrae la tabla. Regímenes especiales 298.579234.48861.585
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
20120167
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
5.5635.5630
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
61.15158.78154.718
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS y UTES
88.48886.0663.795
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS)
000
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS)
66.20566.2050
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.9761.8341.442
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS)
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS)
6.5311.413225
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
67.08013.0420
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
484848
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
1.3351.3351.290
  Transparencia fiscal internacional
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
 Expande-contrae la tabla. RESTO 261.20528.00716.824
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Revalorizaciones contables
000
  Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS)
000
  Transmisiones lucrativas y societarias: Aplicación del valor de mercado art.17.4 LIS
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
3513510
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
2.9752.7632.677
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
27270
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Rentas transm.inmovilizado obtenida por Autoridades Portuarias (DA 68ª Ley 6/2018)
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
5.7165.7165.716
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Ajustes primera aplicación Circular 4/2017 Banco España, a ent.crédito (DT.39 LIS)
000
  Otras correcciones al resultado
252.13719.1508.430
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas2.678.9793.087.6193.651.863
Compensaciones de B.I. negativas 237.231190.502131.103
Base imponible positiva3.512.6663.468.9073.512.666
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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