Cuentas anuales Sociedades: 2011

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2011

	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	69.304	30.407	22.032
Resultado contable	3.795.346	7.277.085	6.343.349
A U M E N T O S	4.077.285	2.554.319	2.254.663
Impuesto sobre Sociedades	1.266.318	1.152.417	1.109.681
Amort. inmovilizado I+D	8.719	8.357	8.357
Reinversión de beneficios extraordinarios	6.211	2.911	2.934
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Aumentos diversos	2.796.038	1.390.635	1.133.691
Diferencias entre amortización contable y fiscal	63.667	54.315	53.487
Libertad amort.gastos I+D	1.302	828	768
Otros supuestos de libertad de amortización	79.954	57.751	53.637
Pymes: libertad amortización	10.496	7.306	6.817
Pymes: amortiz.acelerada	7.036	3.949	3.739
Arrendamiento financiero: régimen especial	53.514	36.801	31.965
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	670	462	462
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	54.173	28.861	28.287
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	850.910	217.892	80.051
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	14.664	166	166
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	3.008	3.008	3.008
Deducción del fondo de comercio	37.735	2.158	1.017
Deducción del intangible de vida útil indefinida	307	2	2
Provisiones y gastos por pensiones	31.771	29.603	29.909
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	598.010	296.533	314.803
Gastos por donativos y liberalidades	34.484	26.726	30.624
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	11	5	5
Otros gastos no deducibles	64.241	29.588	30.479
Revalorizaciones contables	14.885	154	135
Aplicación del valor normal de mercado	20.417	959	17.330
Ingresos por donaciones por terceros	4.833	15	4.681
Errores contables	3.204	1.175	1.485
Operaciones a plazos	15.637	9.886	10.883
Recuperación de valor patrimonial	521	455	491
Otras diferencias ingresos y gastos	30.117	25.201	24.970
Subcapitalización	621	6	16
Gastos no deducibles por reinversión	12	9	7
Exención por doble imposición internacional	1.759	1.756	115
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	3.214	2.963	2.837
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	120.293	120.275	120.289
Rég.fiscal valores extranjeros	5.160	233	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	171.408	125.132	22.665
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	2.690	2.311	1.526
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	185.599	52.609	795
Rég.entidades navieras	2.636	0	2.636
Cooperativas: Fondo de educación y promoción
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	231.272	231.272	231.272
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0
Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	74.837	19.885	21.893
D I S M I N U C I O N E S	5.372.317	4.252.294	2.915.384
Impuesto sobre Sociedades	633.452	276.995	245.971
Amort. inmovilizado I+D	7.127	7.127	7.110
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	2.820	2.800	2.682
Reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Compensaciones de B.I. negativas	380.358	372.067	141.177
Disminuciones diversas	4.348.560	3.593.305	2.518.445
Diferencias entre amortización contable y fiscal	63.584	51.097	39.988
Libertad amort.gastos I+D	2.848	2.796	2.506
Otros supuestos de libertad de amortización	503.381	453.362	382.867
Pymes: libertad amortización	19.605	18.675	15.224
Pymes: amortiz.acelerada	8.202	7.119	5.729
Arrendamiento financiero: régimen especial	83.892	72.992	66.305
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	426	425	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	43.824	30.199	20.963
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	600.562	301.303	38.968
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	9.369	9.303	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	6.750	5.677	4.805
Deducción del fondo de comercio	76.467	62.380	46.497
Deducción del intangible de vida útil indefinida	3.741	3.326	2.021
Provisiones y gastos por pensiones	42.251	39.641	38.638
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	384.048	300.512	275.713
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	6	6	6
Revalorizaciones contables	3.775	258	0
Aplicación del valor normal de mercado	36.609	35.789	36.540
Ingresos por donaciones por terceros	142	94	0
Corrección rentas depreciación monetaria	5.282	4.436	3.562
Gts.oper.acciones propias	3.445	1.271	1.223
Errores contables	19.352	11.524	5.505
Operaciones a plazos	11.724	11.694	5.895
Recuperación de valor patrimonial	1.668	1.165	1.119
Otras diferencias ingresos y gastos	104.023	95.056	68.701
Exención por doble imposición internacional	780.118	766.832	573.714
Reducción ingresos activos intangibles	15.737	15.599	4.238
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	23.443	23.217	22.670
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	217.360	214.669	182.312
Rég.fiscal valores extranjeros	77.707	64.598	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	234.783	211.030	22.137
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	195.608	67.605	811
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	2.690	2.311	1.526
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de educación y promoción
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	620.345	620.345	620.305
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0
Otras correcciones al resultado	527.574	460.196	170.449
Base imponible	5.541.454	5.498.365	5.541.454

Notas

Unidades: Importe en miles de euros