Conceptos | Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
---|---|---|---|
NUMERO | 659 | 547 | 510 |
Resultado contable | 361.216 | 645.839 | 622.351 |
A U M E N T O S | 620.657 | 466.305 | 509.748 |
Impuesto sobre Sociedades | 216.488 | 212.923 | 211.052 |
Aumentos diversos | 404.168 | 253.383 | 298.696 |
Diferencias entre amortización contable y fiscal | 9.668 | 5.828 | 7.132 |
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 131.830 | 91.248 | 90.640 |
Amort. inmovilizado I+D | 30 | 30 | 30 |
Libertad amort.gastos I+D | 880 | 796 | 704 |
Libertad amort.con mantenimiento empleo | 12.554 | 8.505 | 8.572 |
Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 10.923 | 10.305 | 10.304 |
Otros supuestos de libertad de amortización | 5.694 | 5.393 | 2.837 |
Pymes: libertad amortización | 525 | 525 | 511 |
Pymes: amortiz.acelerada | 83 | 83 | 83 |
Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.193 | 4.937 | 4.560 |
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 5.805 | 4.957 | 4.303 |
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 2.676 | 794 | 620 |
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 9 | 9 | 9 |
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 7.037 | 3.642 | 5.842 |
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 182 | 182 | 182 |
Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
Provisiones y gastos por pensiones | 808 | 808 | 677 |
Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 30.498 | 17.905 | 17.397 |
Gastos por donativos y liberalidades | 1.575 | 1.167 | 1.533 |
Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 130 | 130 | 130 |
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 38.752 | 24.907 | 22.582 |
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 37 | 37 | 37 |
Otros gastos no deducibles | 12.833 | 10.313 | 10.409 |
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
Revalorizaciones contables | 11 | 11 | 11 |
Aplicación del valor normal de mercado | 749 | 557 | 5 |
Ingresos por donaciones por terceros | 276 | 274 | 276 |
Errores contables | 1.952 | 1.920 | 1.937 |
Operaciones a plazos | 3.020 | 3.020 | 3.020 |
Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.781 | 4.706 | 4.643 |
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 18.000 | 8.260 | 3.517 |
Reinversión de beneficios extraordinarios | 24 | 2 | 2 |
Gastos no deducibles por reinversión | 41 | 41 | 41 |
Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
Agrupa.interés económico y UTES | 1.839 | 112 | 1.788 |
Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
Régimen ent.parcialmente exentas | 77.742 | 25.298 | 77.742 |
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 720 | 420 | 420 |
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
Por reserva para inversiones en Canarias | 118 | 118 | 118 |
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 86 | 84 | 84 |
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 13 | 13 | 13 |
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
Por otras correcciones al resultado | 16.072 | 16.045 | 15.984 |
D I S M I N U C I O N E S | 317.271 | 212.609 | 235.064 |
Impuesto sobre Sociedades | 32.067 | 15.376 | 7.275 |
Disminuciones diversas | 285.204 | 197.233 | 227.790 |
Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.217 | 945 | 945 |
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 652 | 562 | 561 |
Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
Libertad amort.gastos I+D | 2.775 | 2.523 | 2.523 |
Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.604 | 5.604 | 5.604 |
Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 19.898 | 19.844 | 19.898 |
Otros supuestos de libertad de amortización | 1.539 | 1.539 | 1.539 |
Pymes: libertad amortización | 1.404 | 1.404 | 1.404 |
Pymes: amortiz.acelerada | 145 | 145 | 145 |
Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.654 | 5.235 | 4.873 |
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 52 | 52 | 0 |
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 12.303 | 12.161 | 10.426 |
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 225 | 0 | 0 |
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 1.522 | 1.521 | 1.521 |
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
Deducción del fondo de comercio | 534 | 529 | 486 |
Deducción del intangible de vida útil indefinida | 774 | 774 | 774 |
Provisiones y gastos por pensiones | 1.270 | 1.270 | 1.270 |
Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 24.351 | 13.181 | 15.368 |
Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 17.206 | 17.196 | 17.189 |
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
Aplicación del valor normal de mercado | 1.045 | 1.045 | 1.045 |
Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
Corrección rentas depreciación monetaria | 65 | 36 | 36 |
Gts.oper.acciones propias | 4 | 0 | 0 |
Errores contables | 29.203 | 7.861 | 7.960 |
Operaciones a plazos | 1.297 | 1.297 | 1.297 |
Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.146 | 1.146 | 1.146 |
Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 13.971 | 13.910 | 8.848 |
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.137 | 4.035 | 3.389 |
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.580 | 580 | 540 |
Exención por doble imposición internacional | 26.621 | 26.621 | 11.160 |
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 253 | 253 | 0 |
Reducción ingresos activos intangibles | 534 | 0 | 0 |
Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
Agrupa.interés económico y UTES | 642 | 235 | 536 |
Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 38 | 38 | 38 |
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
Régimen ent.parcialmente exentas | 98.845 | 47.267 | 98.845 |
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.325 | 1.325 | 1.325 |
Reserva para inversiones en Canarias | 3.425 | 3.425 | 3.425 |
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
Otras correcciones al resultado | 3.948 | 3.675 | 3.674 |
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 664.602 | 899.535 | 897.035 |
Compensaciones de B.I. negativas | 33.646 | 33.285 | 14.687 |
Base imponible positiva | 882.348 | 874.288 | 882.348 |