- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Sociedades no financieras
- Grandes
- Comunidad Autónoma
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 561 | 448 | 414 |
| Resultado contable | 258.977 | 512.588 | 468.271 |
| A U M E N T O S | 563.446 | 352.623 | 391.135 |
| Impuesto sobre Sociedades | 159.427 | 156.946 | 156.613 |
 Aumentos diversos | 404.018 | 195.677 | 234.522 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 12.423 | 9.005 | 8.818 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 138.919 | 95.647 | 102.210 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.506 | 1.506 | 944 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 8.052 | 7.736 | 7.660 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.972 | 3.856 | 3.782 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 36.504 | 14.584 | 18.250 |
| Pymes: libertad amortización | 64 | 64 | 16 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.697 | 5.258 | 5.010 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 33 | 33 | 33 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 8.659 | 3.321 | 4.112 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 74 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 5.261 | 1.557 | 1.557 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.610 | 2.610 | 2.610 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3 | 3 | 3 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.399 | 254 | 315 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 93.358 | 12.580 | 40.292 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.066 | 1.012 | 999 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 12.333 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 18.910 | 5.517 | 5.367 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 4 | 4 | 4 |
| Otros gastos no deducibles | 5.785 | 4.265 | 4.512 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.992 | 1.983 | 1.983 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 245 | 244 | 85 |
| Operaciones a plazos | 2.416 | 2.416 | 2.416 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 400 | 400 | 400 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.616 | 3.616 | 3.610 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 22.997 | 3.925 | 5.253 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 192 | 149 | 149 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 106 | 106 | 106 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 10 | 10 | 10 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.105 | 6.008 | 6.008 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 200 | 200 | 200 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 36 | 12 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 8.069 | 7.796 | 7.805 |
| D I S M I N U C I O N E S | 202.937 | 155.844 | 150.811 |
| Impuesto sobre Sociedades | 38.062 | 9.482 | 11.055 |
| Disminuciones diversas | 164.875 | 146.361 | 139.756 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.712 | 547 | 1.309 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 131 | 131 | 131 |
| Amort. inmovilizado I+D | 113 | 113 | 113 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.721 | 3.721 | 3.063 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.364 | 2.364 | 2.364 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.625 | 1.625 | 1.625 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.013 | 1.013 | 294 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.766 | 2.955 | 2.685 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 704 | 704 | 704 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 3.366 | 2.035 | 2.038 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 151 | 68 | 68 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 2.847 | 2.847 | 2.847 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 13 | 13 | 13 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.015 | 959 | 923 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 22 | 22 | 22 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.328 | 1.098 | 1.292 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 22.886 | 15.430 | 14.415 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 629 | 629 | 4 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 9 | 0 | 9 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.736 | 1.217 | 2 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 2.335 | 2.120 | 616 |
| Operaciones a plazos | 292 | 292 | 292 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 168 | 168 | 168 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.513 | 3.209 | 2.200 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.040 | 2.040 | 2.040 |
| Exención por doble imposición internacional | 18.913 | 16.971 | 16.971 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 665 | 665 | 665 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 94 | 94 | 94 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 10.359 | 10.062 | 10.043 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 382 | 382 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 657 | 657 | 657 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 8 | 8 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 72.301 | 72.203 | 72.092 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 619.491 | 709.374 | 708.602 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 61.409 | 56.371 | 45.219 |
| Base imponible positiva | 663.383 | 653.828 | 663.383 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
