Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Canarias

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Grandes

Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Canarias
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	805	616	596
Resultado contable	937.405	1.311.795	1.235.201
A U M E N T O S	921.432	688.409	741.192
Impuesto sobre Sociedades	234.272	221.873	217.074
Aumentos diversos	687.160	466.535	524.118
Diferencias entre amortización contable y fiscal	10.207	9.658	9.434
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	222.940	167.323	170.007
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	8.043	8.043	8.043
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	9.393	9.192	9.307
Otros supuestos de libertad de amortización	2.213	1.836	1.781
Pymes: libertad amortización	6	6	6
Pymes: amortiz.acelerada	5	5	5
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	55.498	55.188	55.123
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	72	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	35.176	7.129	27.536
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	986	979	978
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	8	8	8
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	13.073	8.096	7.288
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	485	140	140
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	3.843	3.821	3.821
Deducción del intangible de vida útil indefinida	16	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	2.756	2.426	2.528
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	35.250	27.506	26.979
Gastos por donativos y liberalidades	5.632	4.803	5.240
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	281	281	281
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	26.763	21.978	23.155
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	55	55	55
Otros gastos no deducibles	37.398	15.201	14.661
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0
Revalorizaciones contables	19	19	19
Aplicación del valor normal de mercado	273	273	273
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0
Errores contables	5.014	4.977	3.516
Operaciones a plazos	9.607	9.607	9.607
Reversión del deterioro valor patrimonial	166	166	166
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	10.913	2.223	10.275
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	56.536	7.363	13.835
Reinversión de beneficios extraordinarios	351	344	344
Gastos no deducibles por reinversión	0	0	0
Exención por doble imposición internacional	106	70	70
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	7.438	499	6.017
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	21.597	21.597	14.792
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	62.289	62.289	62.289
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	1.382	1.382	1.382
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	16.975	0	16.975
Rég.entidades navieras	6.288	0	6.288
Por reserva para inversiones en Canarias	8.449	5.712	5.801
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	7	1	7
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	5	5	5
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	9.644	6.333	6.081
D I S M I N U C I O N E S	742.330	629.008	592.425
Impuesto sobre Sociedades	70.664	28.135	23.913
Disminuciones diversas	671.666	600.873	568.513
Diferencias entre amortización contable y fiscal	2.134	1.618	1.115
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	673	338	379
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	5.400	5.400	5.400
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	226	226	226
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Pymes: libertad amortización	0	0	0
Pymes: amortiz.acelerada	0	0	0
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	33.934	3.918	3.863
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	4.092	2.253	2.206
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	18.860	18.860	3.454
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	1	0	1
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	16.387	16.293	16.294
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	5	5	5
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	4.832	3.791	3.806
Deducción del intangible de vida útil indefinida	179	179	8
Provisiones y gastos por pensiones	1.997	922	1.891
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	44.429	35.628	30.937
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	1.674	1.527	1.527
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	0	0
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	3.933	3.933	3.933
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0
Corrección rentas depreciación monetaria	2.333	2.175	1.835
Gts.oper.acciones propias	1	1	1
Errores contables	13.875	12.683	8.767
Operaciones a plazos	4.632	4.632	4.632
Reversión del deterioro valor patrimonial	261	261	261
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	7.543	7.483	60
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	15.627	11.784	12.474
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	7.469	4.867	2.957
Exención por doble imposición internacional	5.348	5.026	4.445
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	0	0
Reducción ingresos activos intangibles	23	23	23
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	10.948	9.204	7.088
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	13.516	13.516	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	80.851	80.851	80.851
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	16.684	0	16.684
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	10.726	10.726	10.726
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	507	497	507
Reserva para inversiones en Canarias	338.447	338.447	338.447
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0
Otras correcciones al resultado	4.118	3.805	3.710
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	1.117.456	1.371.729	1.384.505
Compensaciones de B.I. negativas	111.826	100.752	82.799
Base imponible positiva	1.301.704	1.285.251	1.301.704

Notas

Unidades: Importe en miles de euros