Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid

Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ejercicio 2015

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
Número de empresas	8.652	3.791	2.000
RC	-5.209.582	4.931.460	400.610
A U M E N T O S	11.987.020	1.532.518	3.325.349
Impuesto sobre Sociedades	860.501	739.263	746.509
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Aumentos diversos	11.126.519	793.255	2.578.840
Cambio criterios contables	348	348	0
Operaciones a plazos	25.831	459	25.831
Reversión del deterioro valor patrimonial	7.767	321	321
Rentas negativas art.19.11 y 12	17.408	14.350	85
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	5.558	1.811	3.512
Diferencias entre amortización contable y fiscal	322.152	15.584	50.077
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	151	151	94
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	2.335	139	1.059
Otros supuestos de libertad de amortización	11.876	5.430	1.190
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	687	0	670
Libertad amort.con mantenimiento empleo	98.327	82.230	80.854
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	106.831	106.438	105.623
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	59.575	39.760	13.127
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	77.000	76.303	8
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	265.350	25.744	22.311
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	8.265.063	84.683	1.856.388
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	18.681	34	523
Deducción del intangible de vida útil indefinida	804	0	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	34	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	7.062	3.021	3.017
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	683.073	28.082	22.960
Gastos por donativos y liberalidades	12.487	12.100	8.107
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	430	149	23
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Otros gastos no deducibles	41.387	15.506	14.053
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	286.176	51.613	187.365
Revalorizaciones contables	1.363	0	192
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	4	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	0
Exención por doble imposición dividendos	636	0	0
Exención por rentas en el extranjero art.22	539.246	4.042	70.239
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	1.384	23	23
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	13.622	13.622	11.576
Agrupa.interés económico	7.445	1.710	1.641
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	38	38	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	17.998	17.591	15.950
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	31.114	29.472	29.871
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	69.049	67.342	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	252	148	63
Pymes: amortiz.acelerada	9.970	9.233	959
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	11.189	3.201	10.868
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	5.271	1.810	124
Rég.entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	9.533	9.341	39
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	35.271	20.646	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	226	7	7
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	56.516	50.770	40.092
D I S M I N U C I O N E S	5.648.670	4.076.141	762.131
Impuesto sobre Sociedades	898.729	168.586	30.355
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Disminuciones diversas	4.749.941	3.907.555	731.776
Cambio criterios contables	1.442	1.442	0
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	13.423	13.423	491
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	50.196	50.196	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	2.744	928	1.081
Diferencias entre amortización contable y fiscal	263.569	21.054	10.743
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	200.319	131.479	127.406
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	0	0	0
Otros supuestos de libertad de amortización	5.173	3.550	30
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	160.705	146.210	28.224
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	98.607	92.872	98.607
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	68.942	46.929	11.209
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	1.515	1.388	3
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	5.647	5.481	2
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	167.016	102.234	8.542
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	2.226	1.968	1.968
Deducción del intangible de vida útil indefinida	10.536	10.231	10.231
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	5.938	741	534
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	301.167	232.128	29.178
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	0	0	0
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	322	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	13.943	13.550	12.966
Revalorizaciones contables	165.934	165.934	52.405
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	2.044	607	57
Exención por doble imposición dividendos	2.761.934	2.688.050	251.836
Exención por rentas en el extranjero art.22	241.061	29.841	24.244
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	43.042	42.627	4.733
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	58	58	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	19.713	11.689	11.689
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	28.353	27.452	22.927
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	295	295	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	8.383	8.149	6.523
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	445	445	25
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	3.157	2.286	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	174	119	74
Pymes: amortiz.acelerada	24.784	10.393	2.024
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	1.493	907	448
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	5.650	2.232	112
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	32.870	22.734	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	27	27	27
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	1.275	1.275	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	2.196	2.196	1.880
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Otras correcciones al resultado	33.626	14.437	11.562
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	1.110.938	2.360.141	2.938.213
Compensaciones de B.I. negativas	207.754	154.329	97.153
Base imponible positiva	2.838.755	2.755.923	2.838.755

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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