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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Mediana , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Mediana

Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO529441372
Resultado contable5.837.4537.325.6237.121.519
A U M E N T O S5.562.0983.496.8033.320.757
Impuesto sobre Sociedades623.221531.733521.700
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS59800
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 4.938.2792.965.0702.799.057
  Cambio criterios contables
252252252
  Operaciones a plazos
8.7827.4707.269
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
3.6233.6232.949
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
383.101334.734334.788
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
168.924132.157135.151
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
40.9199.8789.851
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
22.19319.16319.119
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
526526526
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
35810681
  Otros supuestos de libertad de amortización
1.2103311.210
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
5.0152.8913.113
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.0681.0531.050
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
1.4921.054939
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
68.32750.65943.311
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
21.738114.152
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
60.60749.77953.331
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
676.442154.667158.868
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
954722185
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
35.83423.18922.573
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
13.7791.4711.472
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
111
  Provisiones y gastos por pensiones
173135173
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
477.195304.675301.103
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
676212
  Gastos por donativos y liberalidades
2.8042.1281.457
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
651.5038627.152
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
000
  Otros gastos no deducibles
42.88737.12735.806
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
29.7168.6074.642
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
38.2921.6021.567
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
779779779
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
17.497248248
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
1.601.9801.540.1511.540.110
  Exención por rentas en el extranjero art.22
208.0625.34914.342
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
1100
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
929263
  Agrupa.interés económico
1.8731.8731.871
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
28.02812.98818.424
  Rentas exentas de UTE en extranjero
4403939
  UTE particip.en extranjero art.45.2
17.164307326
  UTE, por criterios imputación temporal
26.16619.9969.591
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
831831831
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
255255255
  Pymes: amortiz.acelerada
747415
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
9.7897.9107.544
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
49.91641.63630.425
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
1.1671.113887
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
189.112173.7510
  Por reserva para inversiones en Canarias
1.0891.0891.089
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
1.018794746
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
1.8621.8581.068
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
3700
  Por otras correcciones al resultado
23.2575.0128.296
D I S M I N U C I O N E S10.656.8919.837.4489.367.192
Impuesto sobre Sociedades 100.74353.14143.223
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 10.556.1489.784.3089.323.969
  Cambio criterios contables
16.68316.683181
  Operaciones a plazos
5.7735.7735.630
  Reversión del deterioro valor patrimonial
96.0641.914195
  Rentas negativas art.19.11 y 12
393838
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
1.546.5111.535.5161.535.516
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
25.24619.8217.139
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
3.0972.7652.713
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
19.12314.77413.500
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
1.3601.3601.312
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
777
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
121212
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
746746746
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
82.24927.7456.122
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
9.7571279.648
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
11.8507.3566.807
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
94.53011.0049.822
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
41410
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
6.0645.9955.995
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
3.360292292
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
541541457
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
513.251214.487204.447
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
16.67014.3287.538
  Revalorizaciones contables
999
  Aplicación del valor normal de mercado
54.75900
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
3.4021.2151.215
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
4.735.1544.660.9214.519.304
  Exención por rentas en el extranjero art.22
33.15326.7958.700
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
555
  Agrupa.interés económico y UTES
1.6381.1481.638
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
16.7759.1718.550
  Rentas exentas de UTE en extranjero
2.9112.5742.574
  UTE particip.en extranjero art.45.2
11.8292720
  UTE, por criterios imputación temporal
37.10125.93110.185
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
222222
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
444444
  Pymes: amortiz.acelerada
244244244
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
5.0634.6074.553
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
42.01535.43523.810
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
219.448205.322420
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
471471471
  Por reserva para inversiones en Canarias
22.34322.34322.343
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
111
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
6.9264.9133.796
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
2.909.8582.901.5412.897.971
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas742.887985.3021.075.307
Compensaciones de B.I. negativas 82.47049.90438.674
Base imponible positiva1.030.7981.012.5461.030.798
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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