Página principal Copiar tablas en el portapapeles Metodología Mapa web Metadatos de la estadística Imprimir hoja

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Sin Asalariados

Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO222.89465.06940.744
Resultado contable-3.675.1227.578.5683.207.159
A U M E N T O S8.510.8072.420.0694.091.125
Impuesto sobre Sociedades1.424.387886.723934.960
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS90344
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 7.085.5171.533.3423.156.161
  Cambio criterios contables
4.3238192.559
  Operaciones a plazos
28.04211.74522.883
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
12.1707.2966.880
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
1.813338557
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
27.46310.23610.381
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
641.17167.03288.900
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
23.28117.87513.736
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
484442
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
488426298
  Otros supuestos de libertad de amortización
687673655
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
7.6804.4415.326
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
4.6773.5831.257
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
2.1471.6471.371
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
234.56122.84629.118
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
29.787443400
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
338.327107.184148.798
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
294.30129.87453.456
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
124.59732.50314.705
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
653.159153.969347.565
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
22.0951.5975.475
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
3323320
  Provisiones y gastos por pensiones
880442876
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
599.51586.216258.072
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
119.40854.60969.603
  Gastos por donativos y liberalidades
41.3734.6029.755
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
6.8832454.089
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
3.191265281
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
587.1321.405537.036
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
2.2255828
  Otros gastos no deducibles
839.42854.976545.539
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
471.23082.734134.007
  Revalorizaciones contables
48.1745.83534.172
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
10.3011.6776.809
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
25.4132.0754.274
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
15.7572.1913.754
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
250.166142.374141.120
  Exención por rentas en el extranjero art.22
7.702505.283
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
2.7592.7502.748
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
1.820885643
  Agrupa.interés económico
745232251
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
31.42261518
  Rentas exentas de UTE en extranjero
41.227041.142
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
38.364563555
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
2.37600
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
63.41254750.155
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
770288170
  Pymes: amortiz.acelerada
1.6631.195989
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
3033631
  Arrendamiento financiero: régimen especial
17.3127.1486.975
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
47.57710.49012.525
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
969128157
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
43.47813.759339
  Por reserva para inversiones en Canarias
54145430
  Exención transmisión bienes inmuebles
104811
  Operaciones a plazos DT.1ª
2.5322552.348
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
3.4032.2082.854
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
3873870
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
28019
  Por otras correcciones al resultado
1.304.396577.630524.248
D I S M I N U C I O N E S6.588.6814.420.1701.811.436
Impuesto sobre Sociedades 1.206.833302.22861.335
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 1.1651.165684
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 5.380.6844.116.7771.749.417
  Cambio criterios contables
13.8804.5112.575
  Operaciones a plazos
43.04742.78020.419
  Reversión del deterioro valor patrimonial
5.6274.7643.451
  Rentas negativas art.19.11 y 12
1921922
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
26.99421.2235.079
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
166.90789.83757.973
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
5.5384.8103.080
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
37.34225.49018.029
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
5.0424.699552
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
343219
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
434323
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
8.3978.397125
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
638.278127.484484.473
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
1.131970
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
337.089286.832138.753
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
688.706604.99573.948
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
2.0721.815585
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
11.6733.305109
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
12.14610.0585.177
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
4324320
  Provisiones y gastos por pensiones
2262092
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
299.762133.517113.669
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
12012
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
1521520
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
147.82193.67633.001
  Revalorizaciones contables
5.6915.0362.983
  Aplicación del valor normal de mercado
13.1043.925257
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
18.69818.64018.526
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
1181180
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
26.60920.3567.023
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
1.417.9241.299.834526.307
  Exención por rentas en el extranjero art.22
14.6215.53413.738
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
997793204
  Agrupa.interés económico y UTES
2.0541.919881
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
2.1883851
  Rentas exentas de UTE en extranjero
2.7741.0811.825
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
1.324873868
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
29029097
  Soc.y fondos capital-riesgo
1.0001.0001.000
  Valor.bienes y derechos
5.3885.336937
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
528297221
  Pymes: amortiz.acelerada
1.319967686
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
9.6378.3215.545
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
49.69427.45513.274
  Montes vecinales en mano común
1.0941.094257
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
62312521
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
38.21731.415251
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
790790781
  Por reserva para inversiones en Canarias
11.98011.93011.746
  Exención transmisión bienes inmuebles
2.8152.8132.813
  Operaciones a plazos DT.1ª
1.000976976
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
323232
  Reinversión de beneficios extraordinarios
3200
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
1.297.6001.196.090177.109
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-1.900.7735.549.7085.377.801
Compensaciones de B.I. negativas 2.079.7571.799.698559.211
Base imponible positiva4.798.2724.429.8064.798.272
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

Conformidad con el nivel doble A de las normas WCAG 2.0  : Abre nueva ventana
Pantalla completa Volver a pantalla normal