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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Información y Comunicaciones

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Sin Asalariados

Sector: Información y Comunicaciones

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO20.5905.2673.535
Resultado contable342.749666.626240.518
A U M E N T O S896.622644.340819.322
Impuesto sobre Sociedades44.41237.69635.021
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 852.210606.644784.301
  Cambio criterios contables
69140
  Operaciones a plazos
1.0560854
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
12700
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
2.191641.349
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
4.1361.9383.758
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
3200
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
151515
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
9.3411.3629.274
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
500
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
610
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
4.4683542.452
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
7100
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
460711
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
343.665285.156342.421
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
1.474719607
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
301.700282.720283.392
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
64799
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
100
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
890210198
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
1643430
  Gastos por donativos y liberalidades
658361282
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
18000
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
9.586107107
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
58812588
  Otros gastos no deducibles
124.7421.278118.707
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.1041016
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
800
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
7.0276.862165
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
2.271321.431
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
200
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
818758555
  Agrupa.interés económico
933739838
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
300
  Rentas exentas de UTE en extranjero
575757
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
8600
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1208168
  Pymes: amortiz.acelerada
1.59929854
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
12285
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
4.5101.875372
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
10510555
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
6.7835.516188
  Por reserva para inversiones en Canarias
17123101
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
10.65810.65810.658
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
453131
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
9.5175.4454.821
D I S M I N U C I O N E S1.109.660996.892732.307
Impuesto sobre Sociedades 11.0032.316141
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 1.098.657994.576732.166
  Cambio criterios contables
73577
  Operaciones a plazos
424242
  Reversión del deterioro valor patrimonial
1701700
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
2.8171.6091.282
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
11.1882.9162.030
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
2.3144721.838
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
45420
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
51510
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
433
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
000
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
4.3644.275204
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
100
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
69000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
13.05313.0511.620
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
707
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
44200
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
250250250
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
785750438
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
5.6223.6403.540
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
17170
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
16.4661.295125
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
12200
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
18180
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
484.415415.826203.048
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
875875875
  Agrupa.interés económico y UTES
5.1813.599726
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
393939
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
25.28725.28713.029
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
212013
  Pymes: amortiz.acelerada
251918
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
100
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1321
  Rég.fiscal valores extranjeros
5.5435.5430
  Régimen ent.parcialmente exentas
5.6372.963419
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
12912962
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
7.9977.022233
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
121212
  Por reserva para inversiones en Canarias
436436436
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
7.1227.1227.116
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
497.383497.024494.752
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas121.741309.923323.712
Compensaciones de B.I. negativas 59.10139.21419.584
Base imponible positiva303.611293.530303.611
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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