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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Pequeña , Sector: Información y Comunicaciones

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Pequeña

Sector: Información y Comunicaciones

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO3.8052.9022.409
Resultado contable391.020896.026763.491
A U M E N T O S926.115597.041442.719
Impuesto sobre Sociedades224.540214.675212.480
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 701.575382.366230.239
  Cambio criterios contables
2.0211.856993
  Operaciones a plazos
15.080310310
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
787878
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
1099
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
46942544
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
8.0345.6105.640
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
9.0725.9747.516
  Amort. inmovilizado I+D
2743131
  Libertad amort.gastos I+D
3.5932.5081.748
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
1.921279125
  Otros supuestos de libertad de amortización
828282
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
9.2554.8957.760
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
658353349
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
3.8273.3713.339
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
24.18811.3008.582
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
2.303665522
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
25.7372.5542.893
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
42.83914.54915.270
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
13.08611.74613.035
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
23.00215.01418.334
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
3.802107104
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
129054
  Provisiones y gastos por pensiones
2.8532.2901.960
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
63.85631.48833.922
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
1.4861.14960
  Gastos por donativos y liberalidades
10.6684.8634.904
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
22633
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
20502
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
16.7928.5737.293
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
2000
  Otros gastos no deducibles
20.68211.20610.402
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
6.4726950
  Revalorizaciones contables
222222
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
13900
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
1.788799428
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
7430743
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
1.105737297
  Exención por rentas en el extranjero art.22
989338439
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
264261264
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
36.84835.13335.891
  Agrupa.interés económico
2.1341.4331.161
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1.4141.19749
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
222
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
444
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
4.5473.8013.658
  Pymes: amortiz.acelerada
1.015799715
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
111111
  Arrendamiento financiero: régimen especial
892775685
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
53.51243.28917.378
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
2.2301.112858
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
268.889145.70016.807
  Por reserva para inversiones en Canarias
10010
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
111
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
848484
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
2.0132.0132.013
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
10.1993.5013.309
D I S M I N U C I O N E S741.706491.268186.131
Impuesto sobre Sociedades 88.40440.96218.969
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 653.303450.306167.162
  Cambio criterios contables
2.1982.111831
  Operaciones a plazos
15.8751.3641.300
  Reversión del deterioro valor patrimonial
111
  Rentas negativas art.19.11 y 12
444
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
12.88812.8884.312
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
11.1099.3592.795
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
21.04814.7006.518
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
15.78013.0318.064
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
1.3741.2151.216
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
4.5732.9021.918
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
431412260
  Otros supuestos de libertad de amortización
448448448
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
707707707
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
666
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
29.59314.07211.166
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
1854595
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
4.4432.160235
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
17.15110.2328.172
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
5.3625.3065.354
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
12311120
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
403403403
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
811626592
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
43.32130.19325.570
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
2.3522.278546
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
4246662
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
94.41481.94927.840
  Exención por rentas en el extranjero art.22
5.9425.8185.745
  Reducción ingresos activos intangibles
2.6122.5912.005
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
419214248
  Agrupa.interés económico y UTES
7.0026.9931.371
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1.3831.3830
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
212121
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
444444
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
686686186
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
7.0796.9786.045
  Pymes: amortiz.acelerada
1.6371.5281.298
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
555548
  Arrendamiento financiero: régimen especial
800769658
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
56.34147.72618.392
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
1.6331.6331.379
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
273.798161.63316.083
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
494949
  Por reserva para inversiones en Canarias
1.9601.9601.960
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
419419419
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
70700
  Otras correcciones al resultado
6.3313.1452.777
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas567.870995.2361.020.822
Compensaciones de B.I. negativas 105.57995.93656.047
Base imponible positiva953.776937.047953.776
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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