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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Microempresa , Sector: Información y Comunicaciones

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Microempresa

Sector: Información y Comunicaciones

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO18.99311.7918.713
Resultado contable253.502634.658433.732
A U M E N T O S313.124170.905193.445
Impuesto sobre Sociedades108.62698.53994.811
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 204.49872.36698.634
  Cambio criterios contables
220810
  Operaciones a plazos
1.3221.172128
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
3311760
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
3.209979518
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.491705597
  Amort. inmovilizado I+D
151515
  Libertad amort.gastos I+D
335169129
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
654443
  Otros supuestos de libertad de amortización
14144
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
381244235
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
969959945
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
766856
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
9.0342.4363.432
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
937233378
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
5.3341241.224
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
11.34313410.615
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
272103258
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
4.2271.262224
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
181818
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
1.398691.398
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
4.0482.0002.310
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
19615448
  Gastos por donativos y liberalidades
2.260970905
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
236111108
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
645771
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
5.662754469
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
000
  Otros gastos no deducibles
16.4057.1457.398
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
4.359273
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
10244
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
39235610
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
61610
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
19580
  Exención por rentas en el extranjero art.22
101010
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
877
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
22.08436021.930
  Agrupa.interés económico
2.7231.1622.059
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
141212
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
43843
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
2430183
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
616497407
  Pymes: amortiz.acelerada
928448558
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
1711
  Arrendamiento financiero: régimen especial
225189134
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
52.10816.48033.782
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
48637816
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
37.83324.4573.596
  Por reserva para inversiones en Canarias
360273310
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
1340134
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
20200
  Reinversión de beneficios extraordinarios
160130143
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
922
  Por otras correcciones al resultado
10.9277.3353.828
D I S M I N U C I O N E S362.799271.000141.447
Impuesto sobre Sociedades 43.1018.4411.819
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 319.698262.559139.629
  Cambio criterios contables
228806
  Operaciones a plazos
1.9411.941706
  Reversión del deterioro valor patrimonial
200
  Rentas negativas art.19.11 y 12
400
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
10100
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.5881.344512
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
664537117
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
2.0231.515865
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
754754740
  Amort. inmovilizado I+D
345345258
  Libertad amort.gastos I+D
790647421
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
217209203
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
119119119
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
111
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
13.1527.646134
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
202020
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
74965746
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
2.8131.947348
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
233233233
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
47470
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
23230
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
161216
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
3.7343.0192.341
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
1091097
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.4711.05553
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
20208
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
340340338
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
159.871159.34371.934
  Exención por rentas en el extranjero art.22
31122315
  Reducción ingresos activos intangibles
1751751
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
6.0063.7766.002
  Agrupa.interés económico y UTES
9.9729.9078.570
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
101010
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
440
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
13130
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
282828
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
918847375
  Pymes: amortiz.acelerada
927661599
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
987
  Arrendamiento financiero: régimen especial
317256147
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
55.91920.72435.390
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
6874540
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
41.56832.6193.491
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
230227227
  Por reserva para inversiones en Canarias
2.8292.8292.828
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
394394146
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
21210
  Reinversión de beneficios extraordinarios
770
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
8.0677.4042.369
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas203.401534.532485.730
Compensaciones de B.I. negativas 106.824102.99322.218
Base imponible positiva454.647444.457454.647
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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