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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Microempresa , Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Microempresa

Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO100.45652.62532.003
Resultado contable33.3301.290.759890.094
A U M E N T O S1.107.761668.391417.718
Impuesto sobre Sociedades273.315257.332230.549
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 834.445411.059187.169
  Cambio criterios contables
1.113120362
  Operaciones a plazos
2.5174322.140
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
748261555
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
511
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
3673679
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
2.7081.1851.530
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
4.3002.0821.796
  Amort. inmovilizado I+D
3322
  Libertad amort.gastos I+D
907565
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
504383340
  Otros supuestos de libertad de amortización
1002222
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
1.183914879
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.472924910
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
1.2041.063899
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
6.4414.410667
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
1.2826155
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
19.82998010.172
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
5.3181.2771.603
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
606266247
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
5.1081.2553.190
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
4794817
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
6600
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
10.1702.6902.797
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
3287753
  Gastos por donativos y liberalidades
3.5621.6861.493
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
1.149161.025
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
1841947
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
57727215
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
934940
  Otros gastos no deducibles
77.20924.25929.447
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
6.6406071.336
  Revalorizaciones contables
1474
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
220
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
1.0510844
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
4871552
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
2.4491.2052.213
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
3.310125125
  Exención por rentas en el extranjero art.22
11.20822
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
174156139
  Agrupa.interés económico
752322
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
31313324
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
550
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
79954335
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
3.9052.6351.774
  Pymes: amortiz.acelerada
2.8141.8701.611
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
222
  Arrendamiento financiero: régimen especial
2.6631.9231.534
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
257.878173.19281.515
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
12.0536.4893.010
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
354.100166.59118.124
  Por reserva para inversiones en Canarias
2.5137232.277
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
754475
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
352307291
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
22.8179.75211.481
D I S M I N U C I O N E S951.763630.167189.153
Impuesto sobre Sociedades 121.3456.8645.547
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 220220220
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 830.198623.083183.385
  Cambio criterios contables
1.03235191
  Operaciones a plazos
6.8666.7555.276
  Reversión del deterioro valor patrimonial
6.8686.7181
  Rentas negativas art.19.11 y 12
565653
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
2.5002.5000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
2.3421.890321
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.2091.014583
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
2.8592.1542.012
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
203166137
  Amort. inmovilizado I+D
222
  Libertad amort.gastos I+D
777
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
546487431
  Otros supuestos de libertad de amortización
545454
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
2.174680297
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
168168120
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
2.2242.0731.004
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
6600
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
384373373
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
3.4752.942218
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
1.5631.024109
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
2.1051.94876
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.3351.3160
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
111
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
818646305
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
21519684
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.881885848
  Revalorizaciones contables
1500
  Aplicación del valor normal de mercado
45145113
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
292912
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
2.7214846
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
67.97667.62425.132
  Exención por rentas en el extranjero art.22
1.1551.10649
  Reducción ingresos activos intangibles
254254154
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
2076326
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
21620821
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
13111
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
1790
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
1.3961.3960
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
8.5866.1153.143
  Pymes: amortiz.acelerada
5.5624.6483.649
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
135135135
  Arrendamiento financiero: régimen especial
2.5692.1411.291
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
295.763217.78686.999
  Montes vecinales en mano común
535353
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
13.8128.2952.819
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
349.921242.79918.305
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
485484476
  Por reserva para inversiones en Canarias
26.41526.41526.221
  Exención transmisión bienes inmuebles
3463460
  Operaciones a plazos DT.1ª
131131131
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
11.0158.1262.306
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas187.7961.327.5411.119.065
Compensaciones de B.I. negativas 362.852354.803102.858
Base imponible positiva1.005.139986.3511.005.139
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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