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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Sin Asalariados

Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO132.41716.9398.794
Resultado contable3.206.7674.551.2042.302.310
A U M E N T O S1.350.628272.564251.219
Impuesto sobre Sociedades188.665129.854118.876
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 1.161.963142.710132.344
  Cambio criterios contables
96781064
  Operaciones a plazos
2.1082131.854
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
1.3339696
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
20311
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
30000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.528831882
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
4.6241.3061.329
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
200
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
215119
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
462625
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
232323
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
156155154
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
5.638192398
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
3.57144
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
7.188223487
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
126.3093.32718.277
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
7.7846.2046.262
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
17.6059.34710.396
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.1803939
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
422
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
11.28295126
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
1.7971.606256
  Gastos por donativos y liberalidades
3.027445378
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
7.777199418
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
977
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
375.426533.975
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
402222
  Otros gastos no deducibles
44.7814.7266.801
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
29.1048.5607.085
  Revalorizaciones contables
1.0339361.029
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
130.08403.814
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
2.9791041.137
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
533511
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
79.5702705.792
  Exención por rentas en el extranjero art.22
97.776660
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
333
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
275256256
  Agrupa.interés económico
4769127
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
9000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
250228228
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
1600
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
743574
  Pymes: libertad amortización
27788101
  Pymes: amortiz.acelerada
26390110
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
800257144
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
82.30046.10520.369
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
8.3411.687520
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
89.48050.6542.794
  Por reserva para inversiones en Canarias
819287722
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
340240258
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
1693039
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
111
  Por otras correcciones al resultado
12.4652.7815.535
D I S M I N U C I O N E S4.752.0354.214.6122.015.296
Impuesto sobre Sociedades 131.06631.6908.904
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 7300
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 4.620.8964.182.9222.006.392
  Cambio criterios contables
24612971
  Operaciones a plazos
6.7566.7564.786
  Reversión del deterioro valor patrimonial
1.9771.9670
  Rentas negativas art.19.11 y 12
11102
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
41380
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
82.63215852
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.2861.0321.017
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
2.3191.7741.452
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Amort. inmovilizado I+D
48900
  Libertad amort.gastos I+D
50800
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
17149
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
000
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
1.004125624
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
4500
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
6.7866.7851
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
1.484.2431.484.0061.331.970
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
1.9771.403320
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
52270
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.9771.9771.657
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
7944
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
2.827983235
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
1039113
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
4.9153.303515
  Revalorizaciones contables
1.3571.3560
  Aplicación del valor normal de mercado
21400
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
256254254
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
32.41232.305100
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
2.487.5592.234.034431.835
  Exención por rentas en el extranjero art.22
197.604197.600197.573
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
7675197
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
7220
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
52520
  Soc.y fondos capital-riesgo
1961960
  Valor.bienes y derechos
36360
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
47417
  Pymes: amortiz.acelerada
278226198
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
1000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
37.518371223
  Rég.fiscal valores extranjeros
18.24217.7830
  Régimen ent.parcialmente exentas
94.21265.54222.750
  Montes vecinales en mano común
54654631
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
7.9222.449385
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
114.08495.2153.932
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
707070
  Por reserva para inversiones en Canarias
1.5911.5911.565
  Exención transmisión bienes inmuebles
300
  Operaciones a plazos DT.1ª
11.14711.1472.027
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
2.6392.6390
  Reinversión de beneficios extraordinarios
3.7053.7050
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
8.0694.6612.709
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-198.601605.276534.506
Compensaciones de B.I. negativas 228.110214.93940.847
Base imponible positiva492.252477.482492.252
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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