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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Pequeña , Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Pequeña

Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO17.39213.17510.153
Resultado contable2.026.0312.806.0792.377.540
A U M E N T O S2.037.4071.517.3151.042.763
Impuesto sobre Sociedades679.617660.876637.032
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS111
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 1.357.789856.437405.730
  Cambio criterios contables
3.8792.6592.437
  Operaciones a plazos
10.7425.3277.441
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
1.249211211
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
3.598252.223
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
5.1742.8361.248
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
11.3592.9362.042
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
14.9239.16511.503
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
977878
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
1.8911.6301.652
  Otros supuestos de libertad de amortización
592556538
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
10.8563.8954.573
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
8.1107.8067.465
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
11.59410.2007.409
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
8.9737.2687.832
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
60747294
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
43.4983.4819.712
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
48.41428.69635.382
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
6.6284.7405.923
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
27.94921.85121.920
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
521415521
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
810659501
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
28.44312.41819.785
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
1.9421.580422
  Gastos por donativos y liberalidades
13.5977.6587.245
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
606
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
4174732
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
997
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
2.2001.4691.784
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
979393
  Otros gastos no deducibles
77.78240.39546.025
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
19.82613.4403.189
  Revalorizaciones contables
3300318
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
747
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
8.0166.9486.756
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
235152152
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
795538474
  Exención por rentas en el extranjero art.22
3.92861.506
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
8588
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
124122122
  Agrupa.interés económico
710597325
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
666554496
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
2.9761.9032.492
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
287287287
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
2.6092.609173
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
15.76514.06713.080
  Pymes: amortiz.acelerada
6.9745.8934.958
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
946363
  Arrendamiento financiero: régimen especial
7.6246.6906.055
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
291.408190.03677.851
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
25.40715.8004.498
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
598.891406.99063.687
  Por reserva para inversiones en Canarias
2.4292.2592.289
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
170170170
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
728542508
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
21.7478.6109.958
D I S M I N U C I O N E S1.792.2751.341.232597.592
Impuesto sobre Sociedades 127.76228.52113.062
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 218218218
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 1.664.2951.312.493584.312
  Cambio criterios contables
2.6192.5892.167
  Operaciones a plazos
8.4647.7816.989
  Reversión del deterioro valor patrimonial
1.7021.4801.480
  Rentas negativas art.19.11 y 12
26125910
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
5.2955.295333
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
27.97717.0995.934
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
4.8714.3913.196
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
21.10015.64513.997
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
1.7451.2691.372
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
47470
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
1.9031.9001.684
  Otros supuestos de libertad de amortización
393939
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
5.0774.5084.241
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
3.0652.177869
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
7.7306.1993.834
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
652652652
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
16.05815.4111.584
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
25.75518.98714.350
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
1.2331.2301.031
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
738738421
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.2231.223786
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
333
  Provisiones y gastos por pensiones
1.0891.082146
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
46.87444.84242.972
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
4024020
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
686868
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
13.60010.7348.094
  Revalorizaciones contables
1.42377
  Aplicación del valor normal de mercado
318318318
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
80980950
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
56237273
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
228.014186.437140.720
  Exención por rentas en el extranjero art.22
2.5022.5022.326
  Reducción ingresos activos intangibles
670670531
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
356148157
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
618613230
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
2.0481.9021.888
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
51.89151.8913
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
30.26829.39816.595
  Pymes: amortiz.acelerada
26.01624.63619.075
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
818181
  Arrendamiento financiero: régimen especial
7.6965.8245.176
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
306.638210.47181.598
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
20.30110.9934.567
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
642.402480.75460.339
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
269264264
  Por reserva para inversiones en Canarias
119.219119.219119.110
  Exención transmisión bienes inmuebles
120120120
  Operaciones a plazos DT.1ª
1.4971.4971.497
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
100
  Otras correcciones al resultado
20.99017.51913.339
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas2.271.4352.982.6512.823.313
Compensaciones de B.I. negativas 431.666418.854184.218
Base imponible positiva2.595.1922.570.7232.595.192
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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