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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Pequeña , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Pequeña

Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO16.23313.50311.132
Resultado contable118.1636.462.1563.512.940
A U M E N T O S8.412.6083.169.3613.899.437
Impuesto sobre Sociedades1.043.112885.147902.953
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS1.0647411.040
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 7.368.4322.283.4742.995.443
  Cambio criterios contables
3.0983.0891.706
  Operaciones a plazos
22.87918.02221.819
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
144.4945.817134.095
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
1.3901.3901.172
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
253.44188.95676.599
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
140.47186.09377.456
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
20.89516.46218.715
  Amort. inmovilizado I+D
444
  Libertad amort.gastos I+D
726713657
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
986820812
  Otros supuestos de libertad de amortización
323314247
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
8.0606.9256.790
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
6.8306.0086.001
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
10.1608.6568.453
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
680.67036.54638.236
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
14.7633.82812.909
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
299.284124.97583.314
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
1.594.377184.550312.320
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
86.57431.97828.821
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
227.644103.415124.767
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
28.83013.22016.154
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
1.133696438
  Provisiones y gastos por pensiones
11.98010.8029.792
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
330.494235.283130.538
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
1.037297303
  Gastos por donativos y liberalidades
26.07018.32215.100
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
330
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
1.4551.44957
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
72490154
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
366.391144.972197.931
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
358277357
  Otros gastos no deducibles
1.360.86181.9381.196.793
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
403.588102.61852.285
  Revalorizaciones contables
6.6264972.237
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
8.2276.1006.100
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
1.443259261
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
545.313509.32846.928
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
22.38213.77212.378
  Exención por rentas en el extranjero art.22
65.62238.10339.156
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
785377
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
5.8655.4494.712
  Agrupa.interés económico
6.8532.3454.847
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
10.6326.9126.973
  Rentas exentas de UTE en extranjero
93.2853493.275
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
63.34147.38953.414
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
60.06756.41359.656
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
6.8595.2964.825
  Pymes: amortiz.acelerada
3.1182.9342.685
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
253230217
  Arrendamiento financiero: régimen especial
18.68015.69112.474
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
59.23032.25037.144
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
5.4875.4851.518
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
222.077170.9027.190
  Por reserva para inversiones en Canarias
4.9793.7374.192
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
3.8343.7013.699
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
6.4074.0403.844
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
979797
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
121121121
  Por otras correcciones al resultado
97.56513.80812.630
D I S M I N U C I O N E S7.026.1505.452.3742.929.289
Impuesto sobre Sociedades 569.249158.696117.700
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 20883208
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 6.456.6925.293.5962.811.380
  Cambio criterios contables
6.9136.371765
  Operaciones a plazos
25.12418.31217.395
  Reversión del deterioro valor patrimonial
31.08019.95310.809
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
48.2692.45712.996
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
220.677195.438155.333
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
6.4513.7213.542
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
36.12126.17020.932
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
9.3044.1394.148
  Amort. inmovilizado I+D
161616
  Libertad amort.gastos I+D
959595
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
282215133
  Otros supuestos de libertad de amortización
192192192
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
3.6962.1483.323
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
6.1616.1616.130
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
234.573111.76771.228
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
1.4951.495581
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
66.71845.00415.749
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
452.756286.916186.679
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
18.78618.78617.931
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
30.45526.06821.501
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
7.9964.1954.011
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
15.23213.95914.000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
433.992300.665122.188
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
98.32083.53639.732
  Revalorizaciones contables
2.3597962.174
  Aplicación del valor normal de mercado
3.682722711
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
14300
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
37.22034.9396.849
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
3.528.9973.413.3261.419.138
  Exención por rentas en el extranjero art.22
150.80077.52378.518
  Reducción ingresos activos intangibles
2.9102.8792.842
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
443204417
  Agrupa.interés económico y UTES
5.9654.5982.424
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
9.7897.5854.465
  Rentas exentas de UTE en extranjero
11.3704062.083
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
95.95290.06578.880
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
141141136
  Soc.y fondos capital-riesgo
163163163
  Valor.bienes y derechos
4.7304.2734.708
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
10.99410.8798.693
  Pymes: amortiz.acelerada
9.7189.4739.093
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
200189176
  Arrendamiento financiero: régimen especial
17.49614.18811.195
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
58.77038.53638.283
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
308308308
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
5.2325.2320
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
269.286220.0809.299
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
643643639
  Por reserva para inversiones en Canarias
74.02274.02272.816
  Exención transmisión bienes inmuebles
11.23211.23211.232
  Operaciones a plazos DT.1ª
456456456
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
30.19130.19129.889
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
2332929
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
1.1159020
  Otras correcciones al resultado
357.42661.835286.351
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas1.413.5084.098.6994.403.225
Compensaciones de B.I. negativas 1.201.388959.373731.184
Base imponible positiva3.602.8903.404.3033.602.890
Notas

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