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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Sin Asalariados

Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO23.52211.5196.584
Resultado contable346.9421.226.015597.839
A U M E N T O S1.360.190544.966929.576
Impuesto sobre Sociedades338.144301.952287.775
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS5511
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 1.021.992243.013641.800
  Cambio criterios contables
2.1802551.927
  Operaciones a plazos
6.5231.2646.474
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
995407602
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
17800
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
1208989
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
6.1924994.687
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
19.2955.9377.920
  Amort. inmovilizado I+D
11600
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
1.3481.3291.329
  Otros supuestos de libertad de amortización
10.1144.2477.759
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
9.2026.1706.135
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
57.33655.15151.944
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
22.43920.76121.768
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
6.2531.246426
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
23.8542323.611
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
17.1111.0832.540
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
113.91915.835111.486
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
840830772
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
28.3517.82823.926
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
29.9934128.575
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
76760
  Provisiones y gastos por pensiones
161616
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
6.3983.5083.355
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
9.6501.6205.490
  Gastos por donativos y liberalidades
61514183
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
55462537
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
9762974
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
325.2762.281161.250
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
1.10800
  Otros gastos no deducibles
29.7485.4696.521
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
169.08763.416121.927
  Revalorizaciones contables
34800
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
1.8241.7561.756
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
400
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
6633
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
11.0322.3272.191
  Exención por rentas en el extranjero art.22
25.92000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
148148148
  Agrupa.interés económico
47632749
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
100
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
333
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
600
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
2.5821.1741.479
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
25025
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
12.5633680
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1.3351.158118
  Pymes: amortiz.acelerada
20.5079.5809.302
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
666
  Arrendamiento financiero: régimen especial
20.15711.60615.718
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
3.9482.865837
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
140140140
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
617413172
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
62061
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
20.35411.5537.666
D I S M I N U C I O N E S700.092552.091267.295
Impuesto sobre Sociedades 90.27040.79814.485
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 9979833
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 608.825510.310252.806
  Cambio criterios contables
1.963201.925
  Operaciones a plazos
1.7831.7611.284
  Reversión del deterioro valor patrimonial
622236506
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
189189189
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
3.3973.1191.363
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
15.61715.2138.673
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
78.56162.27254.980
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
666
  Amort. inmovilizado I+D
10500
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
25256
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
86.68171.8727.848
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
76.69559.15730.541
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
4.8833.5301.389
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
29129111
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
17.63512.0176.271
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
21.63321.5992.708
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
000
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
17.30217.29117.291
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
12.6405.9543.740
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
37.69631.84313.360
  Revalorizaciones contables
3.1963.1961.772
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
110
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
2.2532.2531.221
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
152.775150.13586.955
  Exención por rentas en el extranjero art.22
2.7521.3810
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
5.43576691
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
333
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
19190
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
29330
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
6.2431450
  Transparencia fiscal internacional
15150
  Pymes: libertad amortización
1.9531.80897
  Pymes: amortiz.acelerada
26.97419.2174.910
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
9.5888.1393.182
  Rég.fiscal valores extranjeros
7.1127.1120
  Régimen ent.parcialmente exentas
5.9305.122840
  Montes vecinales en mano común
990
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
85175893
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
323232
  Por reserva para inversiones en Canarias
1.0511.0511.051
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
8038030
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
3.8141.949466
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas1.007.5981.220.8541.262.230
Compensaciones de B.I. negativas 273.337225.210130.429
Base imponible positiva1.129.1001.063.8961.129.100
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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