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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Total , Sector: Ent.financieras y aseguradoras

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Total

Sector: Ent.financieras y aseguradoras

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO35.83820.29616.114
Resultado contable25.273.93146.891.87828.367.337
A U M E N T O S50.165.00527.790.27020.509.566
Impuesto sobre Sociedades7.564.6515.174.6684.929.753
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS1.2890550
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 42.599.06622.615.60215.579.263
  Cambio criterios contables
8.6806.5231.736
  Operaciones a plazos
6.1095.0975.909
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
5.7772.8072.263
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
74.08851.64410.094
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
111
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
890.852822.748844.306
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
290.484237.683125.284
  Amort. inmovilizado I+D
1.29700
  Libertad amort.gastos I+D
4300
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
736721651
  Otros supuestos de libertad de amortización
67642
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
1.103.023165.889257.933
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
3.4313.3443.405
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
19.52717.0039.538
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
5.688.9452.072.2931.349.363
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
47.05445.15444.734
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
335.411161.085221.897
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
8.965.2091.410.7531.203.870
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
226.678201.775164.793
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
4.001.5612.829.8972.708.985
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
469.55960.81167.847
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
3.9483.8123.667
  Provisiones y gastos por pensiones
520.235506.098155.686
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
4.794.8263.570.6912.772.768
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
25.0177.2521.493
  Gastos por donativos y liberalidades
112.38998.88263.219
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
12.05611.97411.973
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
36.10222.72612.046
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
11.0165.3255.675
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
4.578.0081.955.4341.492.727
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
506470454
  Otros gastos no deducibles
1.757.1431.427.03062.059
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
313.45757.10948.476
  Revalorizaciones contables
83.07117.90812.280
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
2.209.8032.184.9072.181.644
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
9.0033.4363.900
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
161.426159.371154.174
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
1.603.4701.370.854246.754
  Exención por rentas en el extranjero art.22
191.20154.406101.144
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
34.10233.9293.717
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
26.57121.99023.315
  Agrupa.interés económico
139.736131.56165.973
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
6.1986.198875
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
227174227
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
125.119124.362123.388
  Soc.y fondos capital-riesgo
2.8895980
  Valor.bienes y derechos
412.040411.92948.488
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
760709424
  Pymes: amortiz.acelerada
528428454
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
100
  Arrendamiento financiero: régimen especial
3.511634626
  Rég.fiscal valores extranjeros
16.58111.2003.855
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.459.8801.147.49878.935
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
5.7825.5654.590
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
31.2236.68711
  Por reserva para inversiones en Canarias
417296366
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
1.0891.0351
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
175.3466.9650
  Reinversión de beneficios extraordinarios
843830592
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
3400
  Por correcciones entidades normativa foral
505050
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
12900
  Por otras correcciones al resultado
1.594.8011.149.985870.623
D I S M I N U C I O N E S56.521.94649.964.57018.965.970
Impuesto sobre Sociedades 1.312.535601.393136.981
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 23.15822.88719.332
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 55.186.25349.340.29018.809.658
  Cambio criterios contables
490.797486.71718.709
  Operaciones a plazos
7.0196.9436.865
  Reversión del deterioro valor patrimonial
8.1486.2334.636
  Rentas negativas art.19.11 y 12
44.69844.69844.698
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
10.83210.8320
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
2.153.3061.406.6151.295.656
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
199.683164.22965.994
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
140.727123.57377.235
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
67.20961.98061.864
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
8102
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
393736
  Otros supuestos de libertad de amortización
440
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
434343
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
225225225
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
3.370.7932.340.574821.331
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
39.98039.98039.459
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
187.901115.98795.955
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
3.602.6962.980.2181.303.884
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
7.4845.6462.541
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
32.83131.698902
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
122.532111.35335.680
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
8.0077.9577.957
  Provisiones y gastos por pensiones
1.291.7851.278.46683.044
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
4.991.7683.876.9412.687.517
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
4.3634.2854.285
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
60600
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
607.363415.9588.955
  Revalorizaciones contables
7.5461.140896
  Aplicación del valor normal de mercado
122.48134.41054.852
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
1.5841.357531
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
626262
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
262.863252.9793.142
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
28.907.78927.456.2679.726.222
  Exención por rentas en el extranjero art.22
884.110881.872342.636
  Reducción ingresos activos intangibles
2.1002.1002.100
  Obra benéfico-social cajas
1.5431.5431.543
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
2.0471.9921.967
  Agrupa.interés económico y UTES
214.261210.940142.761
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
187187187
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
174174174
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
666
  Soc.y fondos capital-riesgo
324.654318.017140.498
  Valor.bienes y derechos
185.120185.12031.773
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1.3101.307230
  Pymes: amortiz.acelerada
656606577
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
777
  Arrendamiento financiero: régimen especial
320257237
  Rég.fiscal valores extranjeros
2.148.3692.133.290821.694
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.531.5851.237.437112.420
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
353535
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
27.6829.9348
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
81.92181.92153.138
  Por reserva para inversiones en Canarias
15.81615.81615.810
  Exención transmisión bienes inmuebles
48048028
  Operaciones a plazos DT.1ª
151515
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
1.613.4881.569.82429.506
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
10.60110.56710.567
  Por correcciones entidades normativa foral
17.49417.4949.425
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
1.429.5691.391.883639.137
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas16.868.03322.592.85928.449.290
Compensaciones de B.I. negativas 3.177.2422.969.5862.676.491
Base imponible positiva25.633.76124.687.96525.633.761
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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