Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana
Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2017 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.938 | 1.710 | 1.369 |
| Resultado contable | 394.242 | 475.205 | 397.111 |
| A U M E N T O S | 153.111 | 112.849 | 88.100 |
| Impuesto sobre Sociedades | 49.132 | 48.745 | 44.082 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 103.979 | 64.105 | 44.019 |
 Cambio criterios contables | 17 | 17 | 17 |
| Operaciones a plazos | 76 | 5 | 31 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 89 | 89 | 89 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.268 | 1.240 | 546 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.189 | 1.278 | 2.153 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 6 | 5 | 5 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 976 | 970 | 974 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 24 | 23 | 23 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 242 | 242 | 242 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 29.105 | 27.712 | 7.377 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 426 | 42 | 42 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 1.962 | 909 | 724 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 14.552 | 7.403 | 8.932 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 2.751 | 2.706 | 9 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 5.353 | 2.982 | 748 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.159 | 1.159 | 114 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 137 | 137 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 82 | 75 | 62 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 19.655 | 11.368 | 16.568 |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 154 | 1 | 1 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 652 | 613 | 385 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 6 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 1.766 | 1.130 | 226 |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 1.884 | 942 | 989 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 13.899 | 2 | 431 |
| Revalorizaciones contables | 264 | 264 | 243 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 362 | 362 | 362 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 5 | 5 | 5 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 55 | 51 | 51 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 7 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 96 | 1 | 18 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 37 | 32 | 15 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 204 | 200 | 196 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6 | 1 | 1 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.123 | 1.235 | 878 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 64 | 62 | 12 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 20 | 20 | 2 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.308 | 825 | 1.550 |
| D I S M I N U C I O N E S | 442.864 | 414.794 | 306.482 |
| Impuesto sobre Sociedades | 14.228 | 1.277 | 1.376 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 428.636 | 413.517 | 305.106 |
| Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 180 | 180 | 180 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 787 | 787 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.740 | 3.726 | 201 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 98 | 98 | 98 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 718 | 693 | 516 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 129 | 126 | 126 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 52.250 | 52.250 | 3.583 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 288 | 288 | 43 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 725 | 141 | 7 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 12.301 | 12.238 | 4.480 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 1.455 | 1.440 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 55 | 55 | 2 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 6.134 | 6.119 | 2.896 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 152 | 152 | 134 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 15.246 | 13.689 | 5.283 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 9.129 | 14 | 12 |
| Revalorizaciones contables | 38 | 38 | 38 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 286.518 | 282.843 | 259.798 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 1.166 | 1.166 | 1.166 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8 | 1 | 1 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 10.404 | 10.404 | 7.470 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 18 | 17 | 4 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 117 | 110 | 91 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 38 | 5 | 6 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 5.185 | 5.185 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.356 | 1.351 | 35 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 6.899 | 6.899 | 6.422 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 13.504 | 13.503 | 12.516 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 104.469 | 173.240 | 178.709 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 97.738 | 11.864 | 3.881 |
| Base imponible positiva | 172.757 | 170.282 | 172.757 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
