Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia
Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2017 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.678 | 934 | 746 |
| Resultado contable | 168.238 | 430.049 | 173.529 |
| A U M E N T O S | 1.066.191 | 715.674 | 970.209 |
| Impuesto sobre Sociedades | 44.801 | 42.697 | 41.562 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.021.390 | 672.977 | 928.647 |
 Cambio criterios contables | 54 | 54 | 0 |
| Operaciones a plazos | 14 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 5 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 9 | 9 | 9 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 915 | 866 | 909 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 3 | 3 | 3 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 94.532 | 12.491 | 94.503 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 247 | 17 | 247 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 92.778 | 2.374 | 88.372 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 87 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 96.207 | 542 | 95.117 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 84.431 | 81.043 | 80.454 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 96.656 | 96.656 | 96.653 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 433.157 | 426.331 | 419.306 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 637 | 637 | 637 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 100 | 69 | 100 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 43.981 | 23.867 | 43.731 |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 5.042 | 0 | 0 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 191 | 172 | 119 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 20.689 | 19.468 | 0 |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 1 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 2.139 | 1.455 | 1.581 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 15.402 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 619 | 619 | 617 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 2.969 | 47 | 47 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 5.567 | 5.567 | 5.567 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 2 | 2 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 34 | 34 | 34 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 106 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 38 | 38 | 38 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 54 | 29 | 29 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 12 | 9 | 2 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 431 | 431 | 431 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1 | 1 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 24.122 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 156 | 145 | 140 |
| D I S M I N U C I O N E S | 503.953 | 407.106 | 350.422 |
| Impuesto sobre Sociedades | 51.066 | 2.592 | 41.379 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 452.887 | 404.514 | 309.043 |
| Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 265 | 265 | 265 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 71 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 25.269 | 2.392 | 24.597 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 142 | 142 | 142 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 2.679 | 2.539 | 2.600 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 131 | 131 | 23 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 8 | 8 | 8 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 100.099 | 98.767 | 44.762 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 37 | 37 | 37 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 2.378 | 2.378 | 1.461 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 17.455 | 17.455 | 9.444 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 1.133 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 992 | 992 | 992 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 60 | 60 | 60 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 97.490 | 97.044 | 69.274 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 20 | 20 | 20 |
| Revalorizaciones contables | 34 | 34 | 34 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 494 | 494 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 4.448 | 291 | 291 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 175.328 | 174.988 | 153.798 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 664 | 664 | 664 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 106 | 106 | 106 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 395 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 19 | 17 | 17 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 448 | 448 | 448 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 17.447 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 507 | 507 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.769 | 4.734 | 0 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 180.170 | 190.071 | 244.700 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 33.621 | 32.474 | 31.114 |
| Base imponible positiva | 213.325 | 197.787 | 213.325 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
