Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Información y Comunicaciones
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia
Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2017 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.827 | 839 | 608 |
| Resultado contable | -17.079 | 95.003 | 87.935 |
| A U M E N T O S | 62.145 | 55.762 | 53.390 |
| Impuesto sobre Sociedades | 26.242 | 25.464 | 24.995 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 35.903 | 30.298 | 28.395 |
 Cambio criterios contables | 143 | 143 | 143 |
| Operaciones a plazos | 62 | 62 | 62 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 1 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.166 | 1.155 | 915 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.370 | 1.362 | 1.056 |
| Amort. inmovilizado I+D | 240 | 240 | 240 |
| Libertad amort.gastos I+D | 76 | 76 | 19 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 6 | 2 | 1 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 16 | 16 | 14 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 304 | 207 | 206 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 117 | 105 | 105 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 7.428 | 7.428 | 7.428 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 620 | 408 | 101 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 11 | 11 | 11 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 12 | 3 | 3 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 87 | 51 | 48 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 719 | 719 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 735 | 406 | 556 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 100 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 18 | 18 | 18 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.570 | 1.315 | 1.211 |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 81 | 14 | 14 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 344 | 281 | 197 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 5 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 473 | 251 | 467 |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 2.099 | 1.073 | 1.012 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2 | 2 | 2 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 2 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 92 | 92 | 0 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 508 | 508 | 63 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 141 | 0 | 141 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 3 | 0 | 3 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 297 | 238 | 238 |
| Agrupa.interés económico | 1.856 | 759 | 1.843 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 528 | 528 | 523 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 325 | 22 | 303 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 121 | 44 | 26 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.866 | 1.701 | 535 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 67 | 67 | 6 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.371 | 184 | 42 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 10.658 | 10.658 | 10.658 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 263 | 149 | 184 |
| D I S M I N U C I O N E S | 25.041 | 18.550 | 12.052 |
| Impuesto sobre Sociedades | 4.255 | 2.057 | 1.376 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 20.786 | 16.493 | 10.676 |
| Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 27 | 27 | 27 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 216 | 169 | 212 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.043 | 3.043 | 2.940 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 5.430 | 3.015 | 2.961 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 16 | 16 | 16 |
| Amort. inmovilizado I+D | 320 | 320 | 318 |
| Libertad amort.gastos I+D | 357 | 357 | 257 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 28 | 25 | 25 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 309 | 309 | 24 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 2.045 | 1.831 | 14 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 14 | 14 | 14 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.516 | 1.237 | 878 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 49 | 49 | 0 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 2.523 | 2.521 | 1.378 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 299 | 299 | 8 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 805 | 803 | 803 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 70 | 70 | 70 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 41 | 27 | 9 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 110 | 89 | 79 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.099 | 1.931 | 573 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 63 | 63 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.351 | 232 | 36 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 6 | 6 | 6 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 49 | 39 | 28 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 20.026 | 132.215 | 129.273 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 17.313 | 16.924 | 9.819 |
| Base imponible positiva | 118.570 | 116.840 | 118.570 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
