Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia
Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2017 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.497 | 644 | 443 |
| Resultado contable | 129.262 | 166.725 | 145.441 |
| A U M E N T O S | 107.218 | 88.339 | 87.291 |
| Impuesto sobre Sociedades | 45.650 | 44.474 | 42.035 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 61.568 | 43.865 | 45.255 |
 Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 472 | 452 | 403 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 373 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 2.233 | 6 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 100 | 100 | 73 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.862 | 1.851 | 1.862 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 15.041 | 14.818 | 13.452 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 42 | 42 | 42 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 189 | 189 | 189 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 130 | 120 | 103 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 230 | 230 | 230 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 379 | 227 | 227 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 555 | 349 | 228 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 2.305 | 2.134 | 2.289 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 146 | 146 | 146 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 2.587 | 124 | 208 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 20 | 20 | 20 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 1.570 | 977 | 1.024 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.390 | 0 | 4 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 86 | 82 | 82 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 10.035 | 6.860 | 9.623 |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 29 | 29 | 29 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.223 | 1.192 | 1.185 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 1.333 | 122 | 122 |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 2.902 | 1.133 | 1.664 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 62 | 21 | 1 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 398 | 26 | 26 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 1.406 | 904 | 1.406 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 136 | 136 | 136 |
| Agrupa.interés económico | 54 | 48 | 48 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 112 | 111 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 3.597 | 3.589 | 3.589 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 996 | 15 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 164 | 0 | 164 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 253 | 111 | 109 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 807 | 428 | 427 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.356 | 2.096 | 2.043 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 152 | 152 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 594 | 594 | 594 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 500 | 500 | 500 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 5 | 5 | 4 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.743 | 3.926 | 3.003 |
| D I S M I N U C I O N E S | 87.421 | 72.965 | 54.041 |
| Impuesto sobre Sociedades | 6.401 | 2.017 | 1.281 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 62 | 62 | 3 |
| Disminuciones diversas | 80.957 | 70.885 | 52.756 |
| Cambio criterios contables | 321 | 321 | 321 |
| Operaciones a plazos | 1.024 | 1.022 | 545 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 60 | 60 | 60 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 645 | 645 | 120 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.093 | 2.913 | 2.617 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 16.032 | 13.311 | 9.587 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 9.925 | 7.421 | 6.478 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 1.390 | 1.390 | 57 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 14 | 14 | 14 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 50 | 50 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 499 | 499 | 499 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4 | 4 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 239 | 235 | 198 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.733 | 1.733 | 1.733 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 1.354 | 1.354 | 339 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 4.760 | 2.065 | 1.859 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4 | 4 | 4 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.331 | 2.411 | 2.141 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 261 | 261 | 3 |
| Revalorizaciones contables | 7 | 7 | 7 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 58 | 58 | 58 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 61 | 61 | 61 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 16.624 | 16.575 | 11.317 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 74 | 74 | 74 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 145 | 145 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 2.319 | 2.117 | 2.117 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 5.882 | 5.882 | 5.882 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 111 | 111 | 111 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.285 | 3.245 | 2.824 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.982 | 1.894 | 1.612 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 184 | 184 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 9 | 9 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 1.001 | 1.001 | 1.001 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.472 | 3.806 | 1.116 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 137.650 | 170.634 | 167.214 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 18.295 | 17.608 | 9.099 |
| Base imponible positiva | 156.779 | 154.808 | 156.779 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
