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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Cataluña

Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO3.2421.8561.285
Resultado contable1.275.4161.846.9441.605.554
A U M E N T O S1.326.538966.333672.937
Impuesto sobre Sociedades423.693422.199419.966
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 902.844544.134252.971
  Cambio criterios contables
999
  Operaciones a plazos
36847312
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
7.7807.7807.780
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
333333
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
44.88444.883196
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
33.26213.97115.164
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
589589581
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
1.3331.3321.332
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
201.363116155
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
2.1971.8511.795
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
51.25346.93734.662
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
6.7052.8475.353
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
23.919308308
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
7.0546.3091.010
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
23.40022.32623.281
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
1.2361.1021.178
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
1.520721678
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.490925940
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
12.74512.57412.176
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
61.82159.65760.606
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
1.0547134
  Gastos por donativos y liberalidades
7.2927.0576.597
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
626262
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
220
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
202.843198.8792.978
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
2300
  Otros gastos no deducibles
12.0247.1995.608
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
10.5292.8921.182
  Revalorizaciones contables
71710
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
4.8374.8330
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
333
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
3.9031.1525
  Exención por rentas en el extranjero art.22
15.1351790
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
110
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
368368368
  Agrupa.interés económico
1.344548494
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
223223223
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
44.90238.10316.523
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
16900
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
33.1447.3427.342
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1.009962764
  Pymes: amortiz.acelerada
2.314618669
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
14.6565.8481.988
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
22.90317.45816.280
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
736736736
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
14.38713.6230
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
262020
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
25.92311.56423.546
D I S M I N U C I O N E S1.316.8641.097.456527.370
Impuesto sobre Sociedades 132.0768.5705.422
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 621621621
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 1.184.1671.088.265521.327
  Cambio criterios contables
1.240143135
  Operaciones a plazos
1.7921.76763
  Reversión del deterioro valor patrimonial
1.0971.0971.097
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
8.7837.5095.877
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
26.99725.67525.586
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
83.15553.70551.151
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
18000
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
234234234
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
1.0331.0331.014
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
161616
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
2.2572.2442.244
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
66.08065.75865.844
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
1.143212212
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
17.52116.37115.456
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
12.27211.9862.362
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
656564
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
19400
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
45845832
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
26.47126.27426.215
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
133.206125.455107.341
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
32.67831.79816.649
  Revalorizaciones contables
4754750
  Aplicación del valor normal de mercado
777
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
6.6366.6366.636
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
598.858590.854126.420
  Exención por rentas en el extranjero art.22
8.5008.4913.205
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
1.951279247
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
431431430
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
43.19637.14713.562
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
19190
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
11500
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
516516516
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1.0691.069953
  Pymes: amortiz.acelerada
3.4172.5581.932
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
31.6564.4932.532
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
22.81618.54616.296
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
15.86715.14524
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
232323
  Por reserva para inversiones en Canarias
19.84419.84419.844
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
2.8902.8900
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
9.0107.0437.108
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas1.289.5811.720.3111.755.612
Compensaciones de B.I. negativas 83.52579.97863.395
Base imponible positiva1.689.5501.682.9911.689.550
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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