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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Ent.financieras y aseguradoras

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: País Vasco

Sector: Ent.financieras y aseguradoras

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total
NUMERO26
Resultado contable2.534.160
A U M E N T O S4.276.788
Impuesto sobre Sociedades415.996
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS0
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 3.860.792
  Cambio criterios contables
0
  Operaciones a plazos
0
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
0
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
0
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
0
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
27
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
30.095
  Amort. inmovilizado I+D
0
  Libertad amort.gastos I+D
0
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
5
  Otros supuestos de libertad de amortización
0
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
0
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
2
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
7.394
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
38.675
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
0
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
4.249
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
1.959
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
25.708
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
532.064
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
0
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
0
  Provisiones y gastos por pensiones
20.905
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
594.536
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
0
  Gastos por donativos y liberalidades
24.488
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
0
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
0
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
0
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
846.657
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
0
  Otros gastos no deducibles
13.067
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
2.080
  Revalorizaciones contables
0
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
0
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
0
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
0
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
0
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
0
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
1.123.095
  Exención por rentas en el extranjero art.22
13.054
  Obra benéfico-social cajas
0
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
0
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
0
  Agrupa.interés económico
0
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
5.325
  Rentas exentas de UTE en extranjero
0
  UTE particip.en extranjero art.45.2
0
  UTE, por criterios imputación temporal
0
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
0
  Soc.y fondos capital-riesgo
0
  Valor.bienes y derechos
343.713
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
0
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
0
  Transparencia fiscal internacional
0
  Pymes: libertad amortización
28
  Pymes: amortiz.acelerada
0
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
0
  Arrendamiento financiero: régimen especial
0
  Rég.fiscal valores extranjeros
0
  Régimen ent.parcialmente exentas
0
  Rég.entidades navieras
0
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
0
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
0
  Por reserva para inversiones en Canarias
0
  Exención transmisión bienes inmuebles
0
  Operaciones a plazos DT.1ª
0
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
0
  Reinversión de beneficios extraordinarios
0
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
0
  Por correcciones entidades normativa foral
50
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
0
  Por otras correcciones al resultado
233.615
D I S M I N U C I O N E S7.320.713
Impuesto sobre Sociedades 63.406
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 0
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 7.257.307
  Cambio criterios contables
7
  Operaciones a plazos
0
  Reversión del deterioro valor patrimonial
0
  Rentas negativas art.19.11 y 12
0
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
0
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
4.014
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
38.962
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
24.577
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
0
  Amort. inmovilizado I+D
0
  Libertad amort.gastos I+D
0
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
0
  Otros supuestos de libertad de amortización
0
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
0
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
0
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
134.850
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
0
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
0
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
694.682
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
0
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
0
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
291
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
0
  Provisiones y gastos por pensiones
31.115
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
757.198
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
0
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
0
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
0
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
0
  Revalorizaciones contables
0
  Aplicación del valor normal de mercado
0
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
0
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
0
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
0
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
4.159.188
  Exención por rentas en el extranjero art.22
192.962
  Reducción ingresos activos intangibles
951
  Obra benéfico-social cajas
0
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
0
  Agrupa.interés económico y UTES
62
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
4
  Rentas exentas de UTE en extranjero
0
  UTE particip.en extranjero art.45.2
0
  UTE, por criterios imputación temporal
0
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
0
  Soc.y fondos capital-riesgo
0
  Valor.bienes y derechos
15.859
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
0
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
0
  Transparencia fiscal internacional
0
  Pymes: libertad amortización
0
  Pymes: amortiz.acelerada
1
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
0
  Arrendamiento financiero: régimen especial
0
  Rég.fiscal valores extranjeros
0
  Régimen ent.parcialmente exentas
0
  Montes vecinales en mano común
0
  Régimen entidades navieras
0
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
0
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
0
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
21.478
  Por reserva para inversiones en Canarias
0
  Exención transmisión bienes inmuebles
0
  Operaciones a plazos DT.1ª
0
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
533.021
  Reinversión de beneficios extraordinarios
0
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
0
  Por correcciones entidades normativa foral
8.069
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
0
  Otras correcciones al resultado
640.016
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-1.027.360
Compensaciones de B.I. negativas 17.956
Base imponible positiva229.099
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

Conformidad con el nivel doble A de las normas WCAG 2.0  : Abre nueva ventana
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