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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: País Vasco

Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO214140111
Resultado contable2.019.1892.083.806430.996
A U M E N T O S663.486636.512309.299
Impuesto sobre Sociedades161.253155.60553.051
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 502.233480.907256.248
  Cambio criterios contables
468468468
  Operaciones a plazos
000
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
168168168
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
4.2384.2384.238
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
67.26860.86360.778
  Amort. inmovilizado I+D
97800
  Libertad amort.gastos I+D
424242
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
714690682
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
334334271
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
252525
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
151515
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
67.87564.62664.616
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
18.34717.96517.965
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
152.686152.686195
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
202020
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
13.21513.215186
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
33.15029.67914.559
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
1.0071.0071.007
  Gastos por donativos y liberalidades
4.3334.33340
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
400
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
1.00000
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
000
  Otros gastos no deducibles
32.80532.0435.208
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.0791.0790
  Revalorizaciones contables
21321310
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
11500
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
68680
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Agrupa.interés económico
000
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
575757
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
112112112
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
10.93110.9310
  Pymes: libertad amortización
000
  Pymes: amortiz.acelerada
000
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
20720786
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
000
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
000
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
15150
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
10.0587.0766.773
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
80.68878.73478.730
D I S M I N U C I O N E S2.769.8572.705.855405.836
Impuesto sobre Sociedades 26.35711.4528.765
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 2.743.5012.694.402397.071
  Cambio criterios contables
83083057
  Operaciones a plazos
000
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
13.90013.9000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
12.27212.27212.242
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
444444
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
3.7033.466273
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
333
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
000
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
12.7294.3834.084
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
28.249956956
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
329329329
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
000
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1100
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
22.93022.93081
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
40.81337.4936.727
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
2.6522.1521.696
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
965965965
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
2.511.4282.504.971287.992
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Reducción ingresos activos intangibles
2.5812.5812.502
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
1.3141.3141.314
  Agrupa.interés económico y UTES
4.1084.108127
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
152152152
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
000
  Pymes: amortiz.acelerada
000
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
88388342
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
000
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
2.1542.1542.154
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
51.84251.66151.245
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
23.70622.62321.622
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
5.9044.2322.462
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-90.30611.339334.461
Compensaciones de B.I. negativas 33.36922.0976.520
Base imponible positiva326.621326.621326.621
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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