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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Castilla y León

Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO18.39310.2867.522
Resultado contable790.4591.018.083823.460
A U M E N T O S690.583484.411597.809
Impuesto sobre Sociedades225.712192.528209.243
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS5.6035.6035.603
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 459.269286.280382.962
  Cambio criterios contables
511509508
  Operaciones a plazos
332124302
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
333309290
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
333
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.460517746
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
2.5681.6431.822
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
390348376
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
310293255
  Otros supuestos de libertad de amortización
464646
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
23.55145223.472
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
5.9133.5143.481
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
3.3102.9872.961
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
1.4746761.467
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
839656656
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
6.438614.353
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
42.52541.99242.500
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
5.7395.1305.140
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
62.90756.44562.731
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
7.9616464
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
366366357
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
75.44769.06573.003
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
2669990
  Gastos por donativos y liberalidades
5.3132.1075.017
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
1411
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
50025
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
96.8925.10396.730
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
492249
  Otros gastos no deducibles
23.45812.05913.750
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
840742755
  Revalorizaciones contables
393939
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
8.4378.4378.437
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
8.6298.6198.619
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
477477477
  Exención por rentas en el extranjero art.22
1029589
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
141414
  Agrupa.interés económico
355351351
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
130130130
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
232323
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1.3101.144978
  Pymes: amortiz.acelerada
3.0302.8492.691
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
686465
  Arrendamiento financiero: régimen especial
7.9967.2166.467
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
4.9013.9981.544
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
2076765
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
48.72444.6308.786
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
188188188
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
114114104
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
444
  Por otras correcciones al resultado
5.2192.4882.943
D I S M I N U C I O N E S804.330650.788587.728
Impuesto sobre Sociedades 43.11323.0781.759
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 5.7685.7685.768
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 755.449621.942580.201
  Cambio criterios contables
842758756
  Operaciones a plazos
16.4531.3355.880
  Reversión del deterioro valor patrimonial
1.683402402
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.9741.429652
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
3.5032.3633.265
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
14.0885.64311.536
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
272426
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
781780780
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
540540540
  Otros supuestos de libertad de amortización
252525
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
737371
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
259259259
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
1.6621.2481.248
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
317317315
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
176176176
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
99.41697.48328.689
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
10.93610.9158.589
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
000
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
6.0855895.888
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
423
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
93.58450.56891.204
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
747474
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
6.64306.643
  Revalorizaciones contables
222
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
124.233124.233124.233
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
273.746230.656252.860
  Exención por rentas en el extranjero art.22
683636
  Reducción ingresos activos intangibles
5.0064.9954.995
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
285285285
  Agrupa.interés económico y UTES
347347347
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
181181181
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
4.0043.7452.447
  Pymes: amortiz.acelerada
4.2303.9873.688
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
775577
  Arrendamiento financiero: régimen especial
12.84512.32611.198
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
4.9744.0771.422
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
12400
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
60.56456.9498.711
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
1.1631.1631.151
  Por reserva para inversiones en Canarias
405405405
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
1.9301.93028
  Reinversión de beneficios extraordinarios
111
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
2.1161.5661.109
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas673.737850.545830.569
Compensaciones de B.I. negativas 99.42392.74045.178
Base imponible positiva766.533744.655766.533
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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