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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Andalucía

Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO61.92931.80223.303
Resultado contable1.316.7571.988.3931.699.724
A U M E N T O S1.714.1611.509.1051.276.215
Impuesto sobre Sociedades517.063508.109487.073
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS3259595
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 1.196.7731.000.901789.048
  Cambio criterios contables
5.7269035.089
  Operaciones a plazos
3.3071.8523.134
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
227212161
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
124123123
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
3.8860473
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
4.3453.2032.593
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
6.7355.8545.003
  Amort. inmovilizado I+D
615757
  Libertad amort.gastos I+D
655649649
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
669652635
  Otros supuestos de libertad de amortización
194187164
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
28.60727.29327.287
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
16.14415.13515.017
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
9.6147.3016.875
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
12.9626.9207.356
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
7.8422.7132.680
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
3.4645422.085
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
54.35511.05716.737
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
3.0821.7032.568
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
5.1121.6203.283
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
895863863
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
333
  Provisiones y gastos por pensiones
1.8261.8051.674
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
21.47514.47512.641
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
1.493159277
  Gastos por donativos y liberalidades
5.5034.1363.592
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
111
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
1.5347054
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
16967135
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
599525404
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
412935
  Otros gastos no deducibles
612.611561.659569.207
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
9.0881.5634.587
  Revalorizaciones contables
400
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
16114161
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
3.0565371.831
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
9.9379.8779.888
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
4.5484.451145
  Exención por rentas en el extranjero art.22
197197197
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
42427
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
1.2381.0091.009
  Agrupa.interés económico
378375370
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
60160173
  Rentas exentas de UTE en extranjero
777777
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
25292169
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
800
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
111111
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
3.9633.4273.113
  Pymes: amortiz.acelerada
2.9932.4282.479
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
665847
  Arrendamiento financiero: régimen especial
11.89310.2778.566
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
204.237200.18039.425
  Rég.entidades navieras
4850485
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
2.0591.7261.685
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
106.46480.75711.537
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
1.1081.1081.108
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
449447285
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
12300
  Por otras correcciones al resultado
20.0799.87810.942
D I S M I N U C I O N E S1.306.7511.202.177740.481
Impuesto sobre Sociedades 76.23418.6803.996
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 8.6988.6212.647
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 1.221.8201.174.877733.838
  Cambio criterios contables
1.5351.4991.052
  Operaciones a plazos
6.5276.5271.256
  Reversión del deterioro valor patrimonial
22622619
  Rentas negativas art.19.11 y 12
220
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
12.77812.2582.858
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
3.5863.3791.873
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
22.71018.79116.864
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
868829615
  Amort. inmovilizado I+D
505050
  Libertad amort.gastos I+D
2.5592.5592.559
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
2.2392.2392.223
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
20.08819.24818.316
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
850427427
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
28.42828.24520.655
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
337316316
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
727341387
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
27.67126.3963.572
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
58580
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
1317421
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
488.380486.564483.483
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
543541541
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
17.93516.31812.440
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
71710
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.5231.036238
  Revalorizaciones contables
315315315
  Aplicación del valor normal de mercado
3993990
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
807060
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
1.1691.066959
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
139.094138.29959.605
  Exención por rentas en el extranjero art.22
713620130
  Reducción ingresos activos intangibles
1.3611.3611.162
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
1.2811.2781.237
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
939229
  Rentas exentas de UTE en extranjero
1.7631.7631.763
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
1.097935177
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
16160
  Soc.y fondos capital-riesgo
616161
  Valor.bienes y derechos
3.2853.28559
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
13.08712.9289.177
  Pymes: amortiz.acelerada
8.0377.7247.084
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
198161152
  Arrendamiento financiero: régimen especial
16.39115.5519.682
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
264.808261.33648.881
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
1.4851.4851.485
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
867613501
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
113.89085.79511.277
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
3.9603.9503.952
  Por reserva para inversiones en Canarias
494494494
  Exención transmisión bienes inmuebles
666
  Operaciones a plazos DT.1ª
1.1911.1911.191
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
854854321
  Reinversión de beneficios extraordinarios
400
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
6.0005.2324.315
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas1.725.3452.296.4022.237.121
Compensaciones de B.I. negativas 257.082245.66476.977
Base imponible positiva2.114.5982.098.8272.114.598
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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