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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Andalucía

Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO63.49124.56916.451
Resultado contable4.865.9578.655.8156.803.141
A U M E N T O S6.571.9583.293.2395.345.825
Impuesto sobre Sociedades816.098657.718752.023
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS3200
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 5.755.8272.635.5214.593.802
  Cambio criterios contables
3.4771.8911.877
  Operaciones a plazos
8.3791.9476.952
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
2.7681.44474
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
335.845335.831335.493
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
161.044142.992142.516
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
25.45113.08013.484
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
4.4322.6782.449
  Amort. inmovilizado I+D
636363
  Libertad amort.gastos I+D
551313
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
598444338
  Otros supuestos de libertad de amortización
1.5837031.582
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
237102136
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
993736753
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
2.6561.6962.549
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
111.65130.10541.550
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
7.576658726
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
102.7116.6318.178
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
412.10632.377138.766
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
7.7395.6182.707
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
55.31821.80627.185
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
17.4722.9761.406
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
6966960
  Provisiones y gastos por pensiones
272271258
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
484.381249.902435.670
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
1.260179181
  Gastos por donativos y liberalidades
17.2372.3372.403
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
1200
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
2.7421.436441
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
28925355
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
42.8242.61721.236
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
763113
  Otros gastos no deducibles
1.945.078154.1271.616.203
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
113.09320.3266.434
  Revalorizaciones contables
44440
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
2.9474922.560
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
3.4923212.798
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
23.68845387
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
1.547.7091.540.6101.541.984
  Exención por rentas en el extranjero art.22
29.5617.93222.196
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
313131
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
655650648
  Agrupa.interés económico
3.6511.7103.455
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
5.1431.1502.059
  Rentas exentas de UTE en extranjero
134.42330134.411
  UTE particip.en extranjero art.45.2
323232
  UTE, por criterios imputación temporal
10.8792.4258.546
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
7.7503.9106.687
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
938659590
  Pymes: amortiz.acelerada
856571507
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
92955
  Arrendamiento financiero: régimen especial
2.5411.0651.963
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
39.99411.24024.736
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
191917
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
23.93420.304242
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
351179210
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
1.7701.2031.227
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
111
  Por otras correcciones al resultado
43.6884.94826.830
D I S M I N U C I O N E S10.750.3839.665.6589.772.532
Impuesto sobre Sociedades 217.14720.07110.319
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 1.0581.031222
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 10.532.1789.644.5559.761.991
  Cambio criterios contables
9.2563.438764
  Operaciones a plazos
18.90012.12915.839
  Reversión del deterioro valor patrimonial
7.6571.233542
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
1.579.5431.562.4851.552.324
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
42.16538.34029.615
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
2.0011.1341.177
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
7.5854.7214.289
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
888
  Amort. inmovilizado I+D
178177178
  Libertad amort.gastos I+D
600
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
1.2781.2741.247
  Otros supuestos de libertad de amortización
353535
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
2.9841.0121.012
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
1100
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
68.81510.1882.675
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
86386138
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
41.26213.8485.395
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
106.63537.05183.143
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
1.9291.8981.861
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
6.919660202
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
16.62916.42348
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
777
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
149.32246.13986.681
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
2252250
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
16.77810.5605.604
  Revalorizaciones contables
96096
  Aplicación del valor normal de mercado
228228228
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
3136531
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
1181180
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
10.1007.781775
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
4.743.1954.651.5774.621.188
  Exención por rentas en el extranjero art.22
61.66112.20245.005
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
414141
  Agrupa.interés económico y UTES
842646638
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
4.2661.4211.215
  Rentas exentas de UTE en extranjero
12.700433.371
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
14.1052.04612.955
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
19198
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
4.3524.2713.795
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
2.5231.3671.321
  Pymes: amortiz.acelerada
1.8271.6101.480
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
401917
  Arrendamiento financiero: régimen especial
5.6194.6593.889
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
44.97522.36724.343
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
308308308
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
1191190
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
28.45225.654256
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
319319319
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
200
  Operaciones a plazos DT.1ª
1.1051.1051.105
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
20200
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
8998990
  Otras correcciones al resultado
3.512.9463.141.8103.246.924
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas684.0752.279.5242.376.132
Compensaciones de B.I. negativas 475.890428.527189.172
Base imponible positiva2.172.1171.918.5722.172.117
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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