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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Andalucía

Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO44.72113.3398.544
Resultado contable263.224663.370500.861
A U M E N T O S559.736405.072294.353
Impuesto sobre Sociedades167.750157.433149.193
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 391.986247.639145.160
  Cambio criterios contables
937103121
  Operaciones a plazos
13.48410.43211.026
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
32400
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
200
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
183183183
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
6.4644.4905.736
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
2.8582.0541.586
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
13569119
  Otros supuestos de libertad de amortización
1070
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
1.9951.5571.929
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.053948874
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
2.0611.9401.605
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
12.3928.8705.137
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
3258280
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
9.2544.4064.649
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
24.63119.79323.020
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
802719
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
2.6571.5041.011
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
11717117
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
1.0121.010857
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
6.3733.7433.672
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
2009128
  Gastos por donativos y liberalidades
3.6292.4112.404
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
2600
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
361414
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
242125113
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
2633
  Otros gastos no deducibles
44.35214.44918.333
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
4.717228706
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
3.494086
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
65271600
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
2011
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
51414480
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
818181
  Agrupa.interés económico
201716
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
345337291
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
11200
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
2.4842.2441.988
  Pymes: amortiz.acelerada
917494691
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
484848
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.3891.179861
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
77.20552.88326.386
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
9.3647.8562.431
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
144.425100.51822.449
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
148112148
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
345306305
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
10.8512.7895.353
D I S M I N U C I O N E S422.747319.139113.368
Impuesto sobre Sociedades 37.0376.2911.388
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 385.710312.849111.980
  Cambio criterios contables
574517173
  Operaciones a plazos
8.6658.6658.619
  Reversión del deterioro valor patrimonial
8.4448.2120
  Rentas negativas art.19.11 y 12
1099
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
5965960
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
10.1579.2666.527
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.9041.8541.319
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
6.2245.1324.517
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
1266450
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
562558524
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.296742742
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
19190
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
648359305
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
707070
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
534516336
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
1.5451.0651.361
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
71271231
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
606013
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
141141140
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
444
  Provisiones y gastos por pensiones
286286231
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
4.3613.6352.869
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
45145169
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
5.8584.6814.340
  Revalorizaciones contables
777
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
837836836
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
1262010
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
53.23149.70617.068
  Exención por rentas en el extranjero art.22
232322
  Reducción ingresos activos intangibles
919191
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
000
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
598586213
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
52520
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
4.4944.4943.110
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
6.6506.6463.307
  Pymes: amortiz.acelerada
2.4402.0801.530
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
242424
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.147912455
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
85.92263.54127.440
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
3.2431.870900
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
170.838131.97323.183
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
919191
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
100
  Otras correcciones al resultado
2.6472.2821.445
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas399.688749.314681.857
Compensaciones de B.I. negativas 157.069151.93061.064
Base imponible positiva610.736598.544610.736
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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